Организация и учет кредитных операций.
Коммерческий банк как субъект рыночных отношений заинтересован, как и его акционеры, в получении прибыли на основе оборота ссудного капитала. За результаты своих действий на рынке судного капитала банк несет ответственность не только текущими доходами, но и собственным капиталом. Поэтому он свободен в распоряжении своими ресурсами, в определении сроков, условий предоставления ссуд и процентных ставок по кредитам.
Механизм кредитования предполагает конкретный метод предоставления кредита, выбор которого зависит от особенностей производственно-коммерческого цикла заемщика, равномерности поступления выручки от реализации, кредитной истории, а также от характера потребности заемщика в заемных средствах (временная или постоянная).
Остаются в силе и традиционные принципы кредитования срочность и обеспеченность. Используются залоговое право (ипотека, заклад, залог ценных бумаг), поручительства, гарантии прочие формы страхования кредитного риска.
Кредиты, предоставляемые Банком России
Ломбардные кредиты предоставляются на основании заявления на получение ломбардного кредита и заключенного генерального кредитного договора.
Внутридневные кредиты и кредиты овернайт предоставляются Банком России на основании заключения генеральных кредитных договоров. Внутридневные кредиты предоставляются в течение рабочего дня, а кредит овернайт предоставляются при наличии в конце дня непогашенного внутридневного кредита.
В банке «УралСиб» разработана программа кредитования малого среднего бизнеса. Можно получить кредит в сумме от 5 000 до 6 000 000 рублей на срок до 36 месяцев с процентной ставкой от 16% годовых.
Банк «УралСиб» представляет своим клиентам потребительские кредиты. Кредит может быть выдан на срок от 3 месяцев до 5 лет, при этом:
- до 1 000 000 рублей на потребительские цели; - до 3 000 000 рублей на приобретение недвижимости, земельных участков, транспортных средств, строительство недвижимости. Причем сумма кредита может быть увеличена при учете совокупного дохода супругов.
Также в банке «УралСиб» можно получить ипотечный кредит на покупку квартиры на вторичном рынке жилья, на стадии строительства и на улучшение жилищных условий на срок до 30 лет.
Заемщик должен удовлетворять следующим условиям:
1. Быть гражданином России в возрасте от 18 до 60 лет.
2. Иметь постоянную регистрацию в городе, где открыт филиал или отделение банка.
3. Иметь постоянное место работы в течение 6 месяцев.
4. Иметь стабильные доходы в течение последних 6 месяце или стабильные доходы от предпринимательской деятельности в течение 12 последних месяцев.
Кредитный договор.
Для оформления ссуд в банке создается специальный кредитный отдел. Его работники до заключения договора изучают и анализируют состояние хозяйственной и финансовой деятельности клиента, обратившегося за кредитом.
В соответствии с установленной практикой предоставления каждой ссуды оформляется стандартный пакет документов. Которые характеризуют цель, сроки, размер ссуды и кредитоспособность клиента.
Представленный пакет документов включает:
1)заявление, в котором фиксируются реквизиты заемщика, сумма ссуды, срок, цели;
2)кредитный договор;
3)срочные обязательства на погашение ссуд;
4)срочные обязательства на погашение процента;
5)бухгалтерский баланс клиента на последнюю отчетную дату;
6)технико–экономическое обоснование ссуды необходимого размера ссуды и ее погашения;
7)договор залога имущества;
8)для предприятий, не являющихся клиентами банка, - платежное поручение на перечисление средств в погашение ссуды, карточку с образцами подписей и оттиском печати, устав.
9)гарантии третьего лица на погашение кредита (Применяются в условиях нестабильности рынка в России. При этом предоставляется бухгалтерский баланс гаранта и отчет о состоянии имущества предприятия).
Важной чертой системы кредитования является ее договорная основа. Главным документом, регулирующим взаимоотношения заемщика и банка, выступает кредитный договор. Кредитный договор– письменное согласие между КБ и заемщиком, по которому банк обязуется предоставить кредит на согласованную сумму в определенный срок и за определенную плату, заемщик обязуется использовать возможности кредита, а также выполнить все условия договора.
Кроме кредитного договора для оформления ссуды клиент может предоставить срочное обязательство на погашение ссуды, которое дает банку право производить бесспорное перечисление соответствующих сумм денежных средств с расчетного счета на ссудный счет клиента в день поступления платежа. При условии погашения кредита в разные сроки и частями оформляется несколько срочных обязательств с указанием конкретных сроков и сумм погашения.
Кроме срочного обязательства предоставляются залоговые или гарантийные обязательства. Для реализации залогового права банка на продажу имущества должника составляется Договор залога имущества. В целях погашения ссуды банки имеют право в принудительном порядке реализовать залоговые ценности. Поэтому особое значение имеет ликвидность быстро реализуемых активов, которые в первую очередь используются для возврата долга. Расчет оборачиваемости по каждому виду активов позволяет установить конкретные сроки мобилизации денежных средств, а в условиях нестабильности банки России выдают ссуды под гарантию третьего лица. Значение гарантии в том, что при неудовлетворительном состоянии заемщика погашение ссуды производится за счет средств гаранта.
Кредитный договор должен быть детализированным, что сокращает впоследствии количество спорных вопросов и обращений в судебные органы. Поэтому надежность договора тем выше, чем качественнее и детальнее проработаны в нем основные условия кредитования.
Одним из условий кредитного договора должно быть право банка расторгнуть кредитный договор досрочно в случае нарушения клиентом-заемщиком предусмотренных договором обязательств. Обычно банк требует досрочного погашения ссуды или взыскивает ее в бесспорном порядке при:
- несвоевременном представлении в банк балансов и других форм отчетности или при полном отказе от их представления;
- выявлении случаев реализации заложенного имущества без согласия банка;
- выявлении случаев неудовлетворительного хранения заложенного имущества;
- несвоевременной уплате основного долга и процентов.
Клиенту-заемщику договор может предоставлять право в силу обоснованных причин не использовать кредит (кредитную линию) полностью или частично. Первоначально согласованная величина кредита (кредитной линии) в последующем может быть также скорректирована сторонами. При досрочном погашении кредита или неполном его использовании заемщиком банк теряет часть своего процентного дохода.