Страхование, его цели и задачи
Экономическая категория страхования является составной частью финансовой системы. Страхование охватывает только перераспределительную сферу финансовых отношений.
Страхование— это совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба, нанесенного субъектам хозяйствования, или выравнивания потерь в семейных доходах в связи с последствиями происшедших страховых случаев.
Сущность страхования проявляется в его функциях. Они позволяют выявить особенности страхования как звена финансовой системы. Известно, что категория финансов выражает свою сущность прежде всего через распределительную функцию. Эта функция находит свое конкретное, специфическое проявление в функциях, присущих страхованию, — контрольной, предупредительной и сберегательной, связанной с рисками (рисковая).
Страхование может проводиться в обязательнойи добровольной формах.Общество в лице государства устанавливает обязательное страхование, т. е. обязательность внесения соответствующим кругом страхователей фиксированных страховых платежей, когда необходимость возмещения материального ущерба или оказание денежной помощи задевает интересы не только конкретного пострадавшего субъекта, но и общественные интересы. Иными словами, обязательная форма страхования распространяется на приоритетные объекты страховой защиты.
Оптимальное сочетание обязательного и добровольного страхования позволяет сформировать такую систему страхования, которая обеспечивает универсальный объем страховой защиты общественного производства.
2. Организация страхования в Российской Федерации
Отношения в области страхования регулируются Законом РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" и другими нормативными актами. В соответствии с данным Законом страхованиепредставляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).
Познакомимся с основными терминами страховых отношений.
Страхователи — юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.
Страховщики — юридические лица любой организационно-правовой 1рормы; предусмотренной законодательством РФ, созданные для осуществления страховой деятельности и получившие в установленном настоящим законом порядке лицензию на осуществление страховой деятельности на территории РФ.
Условия лицензирования страховой деятельности на территории РФ утверждены приказом Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью от 12 октября 1992 г. (с изменениями и дополнениями).
Страховые агенты — физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.
Страховые брокеры — юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика.
В данной теме должны быть рассмотрены следующие понятия: страховой риск;страховой случай; страховая сумма; страховое возмещение, страховой взнос, страховой тариф.
При страховании при системе пропорциональной ответственности величина страхового возмещения определяется по формуле:
где В — величина страхового возмещения (в руб.);
С — страховая сумма по договору (в руб.);
У — фактическая сумма ущерба (в руб.);
Ц — стоимостная оценка объекта страхования (в руб.).
В договоре страхования должны быть указаны права и ответственность как страховщика, так и страхователя.
| Страховщик | Страхователь |
| Обязанности | Обязанности |
| · ознакомить страхователя с правилами страхования; · в случае проведения страхователем мероприятий, уменьшивших риск наступления страхового случая и размер возможного ущерба застрахованному имуществу, либо в случае увеличения его действительной стоимости перезаключить по заявлению страхователя договор страхования с учетом этих обязательств; · при страховом случае произвести страховую выплату в установленный договором или законом срок. Если страховая выплата не произведена в установленный срок, страховщик уплачивает страхователю штраф в размере одного процента (по договору); · возместить расходы, произведенные страхователем при страховом случае для предотвращения или уменьшения ущерба; · не разглашать сведения о страхователе и его имущественном положении. | · своевременно вносить страховые взносы; · при заключении договора страхования сообщить страховщику обо всех известных ему обстоятельствах, имеющих значение для оценки страхового риска, а также обо всех заключенных или заключаемых договорах страхования в отношении данного объекта страхования; · принимать необходимые меры в целях предотвращения наступления страхового случая |
Страховой рынок — это специфическая сфера денежных отношений, в которой объектом купли-продажи выступает страховая защита. Формируются спрос и предложение на страховые услуги.
По функциям, выполняемым на страховом рынке, продавцов страховых услуг можно разделить на следующие группы:
♦ страховщики, непосредственно заключающие договоры страхования (в профессиональной терминологии "прямые поставщики" );
♦ перестраховщики (страховщики для страховщиков) — организации, принимающие на себя часть крупных рисков за соответствующее вознаграждение;
♦ различные объединения страховщиков, создаваемые с какой-либо конкретной целью (обмен информацией, разработка долгосрочных программ, координация условий страхования и др.);
♦ посредники между страховщиками и страхователями (а иногда и между страховщиками и перестраховщиками).
Лекция 10
(2 часа)