Факторы предпринимательских рисков

Предприятие – это сложная производственно-экономическая система, на которую влияет множество различных факторов. Их вызывает неопределенность, которая, в свою очередь, является источником риска.

Возможности неблагоприятных исходов принято оценивать как риски, и они рассматриваются как следствие неопределенности.

В системе управления фирмой, все виды неопределённостей, обуславливающие риски, классифицируются на три вида:

- полная неопределенность, когда прогнозируемая вероятность наступления события близка к нулю;

- полная определенность – прогнозируемая вероятность события близка к единице.

- частичная неопределенность, когда степень вероятности наступления события находится в пределах от 0 до 1.

Частичная и полная неопределенности объясняются тем, что, в сущности, экономические проблемы сводятся к задачам выбора из некоторого количества альтернатив. При этом экономические субъекты не располагают полной информацией о состоянии систем для разработки оптимального решения и достаточных возможностей для адекватного учета всех доступных данных. Неопределенность информации, возможно снять, определив вероятность, с которой можно ожидать эту информацию.

По источникам возникновения неопределенности классифицируются:

- по факторам возникновения;

- по степени влияния внешней и внутренней среды;

- по времени возникновения;

- как следствие природных явлений;

- как результат конфликтных ситуаций (Рис. 1).

 

Рис. 1. Основные виды неопределенностей в экономической деятельности

Неопределенность внешней среды включает в себя объективные экономические, социальные и политические условия, при которых осуществляется предпринимательская деятельность и к которым она вынуждена приспосабливаться. Значительное влияние на предпринимательскую деятельность оказывает неопределенность экономической конъюнктуры, деньги, факторы производства, контрагенты и лица, поведение которых нельзя предсказать.

Установлены основные причины неопределенностей, к которым относят:

- спонтанность природных процессов, явлений и стихийные бедствия (землетрясения, ураганы, наводнения, засуха, мороз, гололед);

- случайность социально-экономических и технологических процессов;

- противоборствующие тенденции и столкновение интересов (военные действия, межнациональные конфликты);

 

Г.

 

- вероятностный характер научно-технического прогресса (невозможность определения негативных последствий отдельных научных открытий и изобретений);

- недостаточность информации об исследуемом объекте, процессе, явлении;

- ограниченность ресурсов (материальных, финансовых, трудовых и др.) при принятии и реализации решений;

- невозможность однозначного познания объекта при сложившемся уровне и методах научного познания;

- ограниченность сознательной деятельности человека, различия в социально-психологических установках, оценках, поведении.

Для предотвращения неопределенности и рисков в системе управления предприятиями среди факторов, вызывающих возникновение предпринимательского риска принято выделять:

- необязательность и безответственность хозяйствующих субъектов в стране;

- нечеткость и непрерывное изменение законодательных и нормативных актов, регулирующих деятельность предприятий, фирм и организаций;

- неустойчивые темпы инфляции;

- политическая нестабильность;

- отсутствие реального хозяйственного права, что препятствует снижению общего уровня риска через контрактные отношения;

- отсутствие персональной ответственности значительной части предпринимателей за результаты своей деятельности, что увеличивает уровень риска любого из их решений;

- вмешательство политиков в экономику;

- увеличение численности работников аппарата управления;

- неустойчивое налоговое законодательство;

- низкий уровень базового образования предпринимателей.

Все воздействующие факторы по отношению к хозяйствующему субъекту можно подразделить на две группы – внешние и внутренние.

Под внешними факторами следует понимать те условия, которые предприниматель или руководитель, как правило, не может изменить, но должен учитывать, поскольку они сказываются на конечных результатах.

К основным внешним факторам обычно относят факторы прямого воздействия и факторы косвенного воздействия. В подгруппу факторов прямого воздействия включены: законодательство, регулирующее деятельность предприятий (фирм, организаций); непредвиденные действия государственных и местных органов власти; действующая налоговая система; система взаимоотношений с деловыми партнерами; конкуренция при производстве продукции (работ, услуг) и др.

К подгруппе факторов косвенного воздействия принадлежат: политическая и экономическая обстановка в стране, экономическое положение отрасли деятельности, международные действия, стихийные бедствия, научно-технический прогресс и др.

Все названные факторы связаны друг с другом: изменение одного фактора может вызвать изменения других. Установлено, что число внешних факторов, оказывающих влияние на уровень риска и требующих его учета в производственно-хозяйственной деятельности.

В группу внутренних факторов, влияющих на уровень риска входят:

- стратегия предприятия;

- принципы и методы управления;

- обеспеченность ресурсами и уровень эффективности их использования;

- маркетинговая деятельность и используемые на предприятии методы защиты коммерческой тайны;

- качество продукции (работ, услуг) и т.д.

Каждая из названных подгрупп включает свои конкретные факторы, способствующие появлению рисков.

Классификация рисков

Эффективность измерения и регулирования степени риска во многом определяется знанием и пониманием его классификации. Под классификацией рисков следует понимать распределение риска на конкретные группы по определенным признакам для достижения поставленных целей .

Научно обоснованная классификация риска позволяет установить место каждого риска в их общей системе и создает возможности для эффективного применения соответствующих методов и способов управления риском в производственно-хозяйственной деятельности. Каждому риску соответствует своя система способов и методов управления риском.

Сложность классификации предпринимательских рисков заключается в их многообразии. Кроме этого, экономическое и политическое развитие современного производства порождает новые виды риска, которые довольно трудно определить, количественно оценить. Глобализация экономик различных стран сопровождается созданием сложных финансовых и производственных взаимосвязей, которые , в рисковых ситуациях, когда крах одной компании (фирмы) влечет за собой ряд банкротств других, экономически связанных с компанией-банкротом, вызывая «эффект домино».

В зависимости от возможного результата (рискового события) риски можно разделить на две большие группы: чистые и спекулятивные.

Чистые риски означают возможность получения отрицательного или нулевого результата. К этим рискам относятся природно-естественные, экологические, политические, транспортные и часть коммерческих рисков (имущественные, производственные, торговые) и др.

Природно-естественные риски связаны с проявлением стихийных сил природы (землетрясения, наводнения, бури, пожары, эпидемии).

Экологические риски – риски, связанные с загрязнением окружающей среды.

Политические риски определяются политической ситуацией в стране и деятельностью государства. Они возникают при нарушении условий производственно-торгового процесса по причинам, непосредственно независящим от хозяйствующего субъекта.

Транспортные риски – риски, связанные с перевозкой грузов транспортом (автомобильным, морским, речным, железнодорожным, авиа).

Коммерческие риски представляют собой опасность потерь в процессе финансово-хозяйственной деятельности и означают неопределенность результатов от данной коммерческой деятельности. По структурному признаку коммерческие риски делятся на имущественные, производственные, торговые и финансовые.

Имущественные риски связаны с вероятностью потерь имущества предпринимателя по причине кражи, диверсии, халатности, перенапряжения технической и технологической систем.

Производственные риски – риски, связанные с убытком от остановки производства, прежде всего с гибелью или повреждением основных или оборотных фондов, а также риски, связанные с внедрением в производство новой техники и технологии.

Торговые риски возникают вследствие задержки платежей, отказа от платежа в период транспортировки товара, непоставки товара и т.д.

Спекулятивные риски выражаются в возможности получения положительного, нулевого и отрицательного результата. К этим рискам относятся финансовые риски.

По сфере возникновения предпринимательские риски можно подразделить на внешние и внутренние. Источником возникновения внешних рисков является внешняя среда предприятия. Руководитель не может оказывать на эти риски свое влияние, он может в определенной мере только предвидеть и учитывать их в своей деятельности. К внешним рискам можно отнести риск от непредвиденных изменений законодательства, регулирующего предпринимательскую деятельность; неустойчивости политического режима в стране; в результате национализации, забастовок, введения эмбарго и др.

Источником внутренних рисков является само предприятие (фирма, организация). Эти риски возникают в случае неэффективного менеджмента, ошибочной маркетинговой политики, а также в результате внутренних злоупотреблений. Основными среди внутренних рисков являются кадровые риски, связанные с профессиональным уровнем и чертами характера сотрудников предпринимательской фирмы; а также риски технические, технологические, производственные и др.

По видам предпринимательской деятельности различают следующие риски: финансовый, юридический, производственный, коммерческий, инвестиционный, страховой и инновационный.

В современных условиях хозяйствования выделяют два типа предпринимательского риска по уровню принятия решений: макроэкономический (глобальный) риск и риск на уровне отдельных предприятий (локальный). До середины 80-хгодов в России основная доля риска приходилась на глобальный уровень – уровень государства. С появлением предприятий разных форм собственности ситуация изменилась, теперь основную часть риска несут именно предприятия. Самостоятельно определяя свою инвестиционную и инновационную деятельность, самостоятельно заключая договора с потребителями и поставщиками, они полностью принимают на себя связанный с этими решениями предпринимательский риск.

С точки зрения длительности во времени предпринимательские риски можно разделить на кратковременные и постоянные. К группе кратковременных относятся те риски, которые угрожают предприятию в течение какого-либоотрезка времени, например, транспортный риск, когда убытки могут возникнуть во время перевозки груза, или риск неплатежа по конкретной сделке.

К постоянным рискам относятся те, которые непрерывно действуют в стране, регионе или в определенной отрасли экономики, например, риск неплатежа в стране с несовершенной правовой системой, банковские риски, риск разрушения зданий в районе с повышенной сейсмической опасностью.

По уровню риска принято выделять допустимый, критический и катастрофический риски.

Допустимый риск - это угроза потери прибыли от производственно-хозяйственной деятельности в целом. В данном случае размер потерь меньше ожидаемой прибыли.

Критический риск, который связан с опасностью потерь в размере производственных затрат на осуществление соответствующего вида деятельности или отдельной операции. При этом критический риск первой степени представляет собой угрозу получения нулевого дохода, но при возмещении производственных материальных затрат. Критический риск второй степени может вызвать потери в размере полных издержек, то есть вероятны потери намеченной выручки, и производству необходимо в этой ситуации возмещать затраты за свой счет.

Под катастрофическим понимается риск, который характеризуется угрозой ущерба в размере, равном или превышающем все имущество предприятия. Катастрофический риск, как правило, приводит к банкротству предприятия (фирмы), так как в данной ситуации возможна потеря не только всех вложенных средств, но и всего имущества.

По степени правомерности предпринимательского риска могут быть выделены: оправданный (правомерный) и неоправданный (неправомерный) риски. Возможно, это наиболее важный для предпринимательского риска критерий классификации, имеющий наибольшее практическое значение. Для разграничения оправданного и неоправданного предпринимательского риска необходимо учесть в первую очередь то, что граница между ними в разных видах производственно-хозяйственной деятельности, в разных отраслях народного хозяйства различна.

Все предпринимательские риски можно также разделить на две большие группы в соответствии с возможностью страхования: страхуемые и не страхуемые. Предприниматель может частично переложить риск на другие хозяйствующие субъекты, в частности обезопасить себя, осуществив определенные затраты в виде страховых взносов. Например, предприниматель может застраховать риск гибели имущества, риск возникновения пожара, аварий и др.

Риск страхуемый - вероятное событие или совокупность событий, на случай наступления, которых проводится страхование. К страховым рискам можно отнести вероятные потери в результате стихийных бедствий, автомобильных аварий, порчи продукции на складе или во время транспортировки, ошибок сотрудников, невыполнения обязательств субподрядчиками или поставщиками, несчастного случая с сотрудниками и др.

Если потери в результате страхового риска покрываются за счет выплат страховых компаний, то потери в результате нестрахуемого риска возмещаются из собственных средств предприятия. Основными внутренними источниками покрытия риска являются собственный капитал фирмы, а также специально созданные резервные фонды. Кроме внутренних, есть еще и внешние источники покрытия вероятных потерь, например, за дочерние банки отвечает основной банк.

По причинам потерь выделяют статические и динамические риски. Статические риски – возможный ущерб в результате негативного действия на активы фирмы стихийных бедствий (огня, воды, землетрясений, ураганов и т.п.); преступных действий; принятия неблагоприятного законодательства (потери изъятия имущества либо невозможность взыскать возмещение с виновника из-занесовершенства законодательства); недееспособности ключевых работников, что связано с трудностью подбора квалифицированных кадров, а также потери, вызванные передачей прав собственности. Особенностью статических рисков является то, что они всегда несут в себе потери для предпринимательской деятельности.

В отличие от статического риска динамический риск несет в себе либо потери, либо прибыль для предприятия. Поэтому их можно назвать «спекулятивными». Динамические риски весьма трудны для управления.

По возможности диверсификации риск делят на систематический, т.е. свойственный той или иной сфере предпринимательской деятельности (например, риск падения стоимости ценных бумаг в целом), и специфический, связанный с получением предпринимательского дохода от конкретной операции в данной сфере деятельности.

Приведенная классификация предпринимательских рисков в определенной степени условна, так как провести четкую границу между отдельными видами рисков весьма затруднительно. К тому же многие риски тесно взаимосвязаны между собой. Изменения в уровне одного из них тут же вызывают изменения в величине другого риска. Но все риски влияют на конечные результаты производственно-хозяйственной деятельности предприятия и потому их необходимо обязательно учитывать для поддержания нормальной эффективности работы предприятия.