Финансовые результаты компании, тыс. руб

Цель: Для любой компании по выбору студентов (желательно имеющий головной офис в Москве) создать корпоративную пенсионную программу.

Форма отчетности:

• Групповая аналитическая записка объем - 5 страниц, шрифт 11 (Arial Cyr), поля (рамка слева- 2,5 см., справа, снизу, сверху по 2 см.), количество авторов – не более 4-х человек. Форма аналитической записки и подходы к организации содержания – см. Приложение 1. Оценка качества выполнения аналитической записки производится преподавателем.
• Презентация по итогам исследования не более чем на 15 минут на одном из семинарских занятий.

Выполнение задания:

Шаг 1. Старостам групп заполнить прилагаемое Приложение 2. ивозвратить преподавателю (ведущему семинары) не позднее28/30 ноября 2012

Шаг 2. Подготовить аналитическую записку и презентацию. Презентация – групповая, количество человек – не более 4, время – 15 мин.

ПОСТАНОВКА ЗАДАНИЯ:

1.Для выбранной компании удовлетворяющей требованию задания, необходимо:

а) Определить условия выплаты негосударственной пенсии:

- кол-во лет стажа работы на предприятии;

- какие должны быть достигнуты пенсионные основания (по старости (по возрасту), за выслугу лет (в связи с особо тяжкими условиями труда), по инвалидности, по случаю потери кормильца;

- при увольнении с предприятия (в каком объеме и на каких условиях);

- будут ли назначаться пенсия ветеранам труда, родственникам умершего сотрудника (кормильца).

б) Рассчитайте размер ежемесячной пенсии для участника 1 (портрет участника – придумайте сами), НЕ ВНОСИВШЕГО ВЗНОСЫ САМОСТОЯТЕЛЬНО, по следующему алгоритму:

- определите кол-во пенсионных баллов за каждый год работы. При расчете пенсионных балов, учитывается период работы на предприятии за последние 3 года до возникновения пенсионных оснований (либо до увольнения с предприятия). Расчет пенсионных баллов за каждый год работы приводится в примере 1.

- определите коэффициент стажа участника см. пример 1.

i инвест. доход - см. п.2 – доходность от инвестирования пенсионных активов управляющей компанией

Коэффициент надбавок = К (1) х К (2) х К (3) х К (4) х К (5), где

К (1) – коэффициент стажа;

К (2) - коэффициент особых условий труда;

К (3) – административный коэффициент;

К (4) – коэффициент участия в ППС;

К (5) – коэффициент группы инвалидности.

К (1) – коэффициент стажа принимается равным 1, при общем стаже работы 3-4 лет. За каждый последующий год работы на предприятии коэффициент стажа увеличивается на 1,05.

К (2) - коэффициент особых условий труда, устанавливается для работников, имеющих право на пенсию в связи с особыми условиями труда и равен 1,2 при работе на вредных производствах не менее 1 года.

К (3) – административный коэффициент устанавливается в пределах значений от 1 до 2.

К (4) – коэффициент участия в ППС равен соотношению М1/М0, где:

М1 – кол-во полных месяцев в течение которых участник перечислял ежемесячные взносы в Фонд из собственных средств (в объеме не менее 5% от ежемесячной зарплаты);

М0 – кол-во полных месяцев действия настоящей программы (определяется группой студентов).

К (5) – коэффициент группы инвалидности. По I группе инвалидности – 2; по II группе инвалидности – 1,5; по III группе инвалидности – 1,3.

г) Определите условия выплаты и порядок расчета выкупной суммыдляучастника 2по следующему алгоритму:

Выкупная сумма = Wипс + Wспс, где

Wипс - совокупность собственных взносов участника + сумма инвестиционного дохода, полученного от их инвестирования (см. п.2 – доходность от инвестирования пенсионных активов управляющей компанией);

Wспс - часть солидарных пенсионных накоплений, которые компания обязуется перевести на именной пенсионный счет

Часть солидарных пенсионных накоплений, которые компания обязуется перевести на именной пенсионный счет, рассчитывается исходя их следующей таблицы:

2. Приведите портрет инвестиционной компании, которая будет управлять пенсионными активами программы по следующим показателям:

- размер собственного капитала;

- размер активов, находящихся под управлением;

- работает ли компания с другими пенсионными фондами;

- структура инвестиционного портфеля;

- участие в пенсионной реформе;

- средняя доходность от инвестирования за последние 2 года.

3. Приведите выводы по проделанной работе, свои соображение относительно пенсионной реформы.

4. В процессе выполнения работы может быть полезна информация с сайте www.fundshub.ru («Информационно-аналитический портал пенсионной индустрии»), www.pensionreform.ru(«Лаборатория пенсионной реформы»), www.invesfunds.ru, а также полезно ознакомится с текстами законов: ·«О негосударственных пенсионных фондах» и ·«Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в РФ». Т

Тексты законов можно найти на приведенных сайтах.