Журнал регистрации хозяйственных операций
| № п/п | Содержание хозяйственной операции | Сумма, руб. | Корреспонденция счетов | |
| Дебет | Кредит | |||
| Зачислены на валютный счет денежные средства, сданные из кассы организации | ||||
| Зачислены на валютный счет денежные средства с других текущих валютных счетов организации | ||||
| Приобретены прочие финансовые вложения в иностранной валюте | ||||
| Перечислена иностранная валюта в оплату поставленной продукции | ||||
| Получены долгосрочные кредиты банков на валютный счет | ||||
| Возвращены покупателям и заказчикам средства в иностранной валюте, излишне полученные в оплату проданной продукции | ||||
| Зачислены на валютный счет переводы в пути в иностранной валюте | ||||
| Отражены безвозмездно полученные денежные средства в иностранной валюте | ||||
| Погашены краткосрочные кредиты банков за счет средств, находившихся на валютном счете | ||||
| Получены краткосрочные кредиты банков в иностранной валюте |
Остаток денежных средств на валютном счете на конец месяца ______ руб.
Задание 10. Составить Журнал регистрации хозяйственных операций за месяц и рассчитать остаток денежных средств на конец месяца с учетом, что на начало месяца на валютном счете было 450 000 руб.
Журнал регистрации хозяйственных операций
| № п/п | Содержание хозяйственной операции | Сумма, руб. | Корреспонденция счетов | |
| Дебет | Кредит | |||
| Выданы денежные средства в иностранной валюте под отчет | ||||
| Получены денежные средства в иностранной валюте по расчетам по претензиям | ||||
| Перечислены авансы поставщикам и подрядчикам в иностранной валюте | ||||
| Возвращены излишне уплаченные поставщикам и подрядчикам валютные средства | ||||
| Поступили денежные средства кассу организации с её валютного счета | ||||
| Получены денежные средства в иностранной валюте от прочих дебиторов в погашение задолженности | ||||
| Зачислены средства на валютный счет от покупателей и заказчиков в оплату проданной продукции | ||||
| Возвращены на валютный счет излишне уплаченные покупателям денежные средства | ||||
| Перечислены с валютного счета доходы (дивиденды) участникам организации | ||||
| Перечислены с валютного счета денежные средства по расчетам по претензиям |
Остаток денежных средств на валютном счете на конец месяца ______ руб.
Задание 11. Составить Журнал регистрации хозяйственных операций за месяц и рассчитать остаток денежных средств на конец месяца с учетом, что на начало месяца на специальном счете было 67 000 руб.
Журнал регистрации хозяйственных операций
| № п/п | Содержание хозяйственной операции | Сумма, руб. | Корреспонденция счетов | |
| Дебет | Кредит | |||
| Получены на специальный счет средства от покупателей и заказчиков | ||||
| Перечислены со специального счета денежные средства прочим дебиторам и кредиторам | ||||
| Начислены на специальном счете (депозите) проценты на остаток средств | ||||
| Перечислены средства со специальных счетов на расчетный счет организации | ||||
| Получены на специальный счет денежные средства от прочих дебиторов и кредиторов | ||||
| Перечислены со специального счета средства, излишне полученные от покупателей и заказчиков в оплату проданной продукции | ||||
| Зачислены на аккредитив (на специальный счет) полученные краткосрочные кредиты банков | ||||
| Перечислены средства со специальных счетов на валютный счет организации | ||||
| Получены на специальный счет денежные средства по расчетам по претензиям | ||||
| Перечислены средства с аккредитива (специального счета) в оплату продукции (работ, услуг) поставщикам и подрядчикам |
Остаток денежных средств на специальном счете на конец месяца _____ руб.