Экономическое обоснование проекта АТП

• ⇐ Назад
• 4
• 5
• 6
• 7
• 8
• 9
• 101112
• 13
• 14
• 15
• 16
• 17
• 18
• 19
• Далее ⇒

Расчет содержит следующие разделы:

I. Производственную программу по эксплуатации подвижного состава.

II. План по труду и заработной плате

III. Расчет затрат по статьям калькуляции.

IV. Калькуляцию себестоимости перевозок (услуг).

V. Определение рентабельности и окупаемости капитальных вложений.

VI. Технико-экономические показатели проектируемого АТП (УТТ).

Таблица 8.1

Исходные данные

№№ п/п	Наименование показателей	Обозначение показателей	Значения показателей
1.	Марки автомобилей
2.	Среднесписочное количество ав­томобилей по маркам и моделям, ед.	Асс
3.	Техническое состояние парка, % (новых автомобилей, после капи­тального ремонта)
4.	Режим работы АТП, дни	ДР.г.
5.	Коэффициент использования пробега	β
6.	Среднее расстояние перевозок, км	i
7.	Средняя техническая скорость, км/ч	vm
8.	Среднее время нахождения авто­мобиля в наряде, ч	тн
9.	Время простоя под погрузкой-разгрузкой на 1 ездку, ч	tn-p
10.	Грузоподъемность автомобиля, т	q
11.	Коэффициент использования гру­зоподъемности	Y
12.	Вид перевозок
13.	Категория условий эксплуатации

I. Производственная программа по эксплуатации подвижного состава.

 

Производственная программа по эксплуатации подвижного соста­ва грузового АТП определяет объем перевозок и грузооборот на плани­руемый период и основные ТЭП, характеризующие эффективность использования транспортных средств. Расчет количества тонн перевезен­ного груза Q и грузооборота Р ведется по каждому типу и модели ав­томобиля (автопоезда) в отдельности, а затем в целом по АТП. Методи­ка расчета производственной программы и основные расчетные форму­лы приведены в табл.8.2.

Таблица 8.2

Производственная программа по эксплуатации подвижного состава

 

№ п/п	Наименование показателей	Обозна­чение по­казателей	Значения показателей (рас­четная формула)
1.	Среднесписочное количество авто­мобилей, ед.	Асс	Исходные данные
2.	Количество автомобиле -дней пре­бывания в хозяйстве	АДХ	АДХ=АСС-ДК (Дк = 365 дней)
3.	Коэффициент выпуска автомобилей на линию	αв	Из технологического расче­та АТП
4.	Автомобиле - дни работы	АДР	АДр = АДх-ав
5.	Среднее время нахождения автомо­биля в наряде, ч	Тн	Исходные данные
6.	Количество автомобиле - часов рабо­ты.	АЧР	АЧр = АДр· Тн
7.	Грузоподъемность автомобиля, т	q	Исходные данные
8.	Общая грузоподъемность всех ав­томобилей, т	qобщ	qобщ = Асс · q
9.	Коэффициент использования грузо­подъемности	γ	Исходные данные
10.	Средняя техническая скорость, км/ч	Vm	Исходные данные
П.	Среднее время простоя автомобиля под погрузкой-разгрузкой на 1 езд­ку, ч	tn-p	Исходные данные
12.	Среднее расстояние перевозок, км	I	Исходные данные
13.	Среднесуточный пробег автомоби­ля, км	Lcc
14.	Общий пробег всех автомобилей, тыс. км	Lобщ	Lобщ = Lcc · АДР
15.	Коэффициент использования пробе­га	β	Исходные данные
16.	Пробег всех автомобилей с грузом, тыс.км	Lгр	Lгр = Lобщ · β
17.	Общее количество ездок с грузом, ед.	nег	nег = Lгр /l
18.	Объем перевозок, тыс. т	Qгод	Qгод =neг · q · y
19.	Грузооборот, тыс. ткм	Ргод	Pгод = Qгод · l
20.	Годовая производительность одного среднесписочного автомобиля: в тоннах в тонно-километрах	Qa , Ра	Qa = Qгод / Асс Ра = Ргод / Асс
21.	Выработка на одну среднесписоч­ную автомобиле- тонну: в тоннах в тонно-километрах	Qq Pq	йч=йгод1Асс-д Рч=Ргоо1Асс-Ч
22.	Выработка в ткм: На один автомобиле- день работы На один км общего пробега На один автомобиле-чае работы	Ид Ип Ич	Ид = Ргод /АДг Ип = Ргод / Lобщ Ич = Ргод/АЧр

Примечания:

1. Если объем перевозок задан, то целью расчетов производствен­ной программы является обоснование необходимого количества средне­списочных автомобилей.

В этом случае:

- необходимо определить суточную выработку автомобиля

Q_сут по формуле:

(8.1)

- рассчитать среднесписочное количество автомобилей А_сс по формуле:

(8.2)

2.При составлении производственной программы по грузовым автомобилям, работающим по часовому тарифу, заполняются строки с 1 по 8, 13, 14 и определяется выработка в часах на один списочный ав­томобиль АЧ_р/А_сс.

3. Для автомобилей, работающих с прицепом необходимо рассчи­тать объем перевозок Q_гoд и грузооборот Р_год за год для парка автомо­билей.

(8.3)

 

где - грузоподъемности, соответственно, автомобиля и прицепа, т;
l_ег- длина ездки с грузом, км.

(8.4)

4. Расчет производственной программы по эксплуатации спецтехники оформляется в виде аналогичной таблицы, содержащей следующие
показатели: среднесписочное количество автомобилей А_сс, количество
автомобиле -дней пребывания в хозяйстве АД_Х, коэффициент выпуска
автомобилей на линию α_в, количество автомобиле -дней в работе АД_р
средняя продолжительность рабочего дня одного автомобиля Т_н, коли­чество автомобиле -часов работы АЧ_р, плановая наработка за год для
одного автомобиля t_пл, средняя техническая скорость V_m, среднесуточ­ный пробег автомобиля L_cc и общий пробег всех автомобилей L_общ.
Все показатели рассчитываются по тем же формулам, за исключением t_пл

(8.5)

где t_CM - продолжительность смены, ч;

К_исп - коэффициент использования моторесурса;

п_см - число смен.

II. План по труду и заработной плате.

В этом разделе следует обосновать необходимую численность ра­ботников по категориям персонала и их фонд оплаты труда.

Таблица 8.3

Расчет численности и фонда оплаты труда водителей

№ п/п	Наименование показателей	Обозначе­ние показа­телей	Значение показателей (расчетные формулы)
1.	Количество автомобиле-часов на линии.	АЧр	ПП по эксплуатации
2.	Количество чел. -часов участия водителя в ТО-2.	Что-г	Что-г =(0,25-0,3)ТТО-2,гдеТто-2-трудоемкость ТО-2 (техноло­гический расчет)
3.	Подготовительно-заключительное время водите­лей, Чел.-ч.	tn-3	tn-3 =0,ЗАДр
4.	Годовой фонд рабочего време­ни одного водителя, ч	ФРВв	Расчет по формуле 8.5
5.	Количество водителей всего, чел., в том числе:	Ne	Расчет по формуле 8.4
	1 класса (15%)	Nв1кл
	2 класса (25%)	Nв2кл
	3 класса (60%)	Nв3кл
6.	Объем перевозок по классам грузов, т	Qm	ПП по эксплуатации
7.	Сдельные расценки за перевоз­ку одной тонны груза по клас­сам, руб.	Cm	Нормативно-справочные мате­риалы
8.	Заработная плата за выполнен­ный объем перевозок по клас­сам грузов, руб.	ЗПm	ЗПm=Cm-Qm
9.	Грузооборот по классам грузов, ткм	Рткм	ПП по эксплуатации
10.	Сдельные расценки за 1 ткм, руб.	Сткм	Нормативно- справочные мате­риалы
11.	Заработная плата за выполненные ткм, руб.	ЗПткм	ЗПткм = Сткм • Рткм
12.	Сдельный заработок водителей, руб.	ЗПсд	ЗПсд =ЗПт + ЗПткм
13.	Часовая тарифная ставка води­теля 3 класса, руб.	Счас	Нормативно-справочные мате­риалы
14.	Месячная тарифная ставка во­дителя 3 класса, руб.	Смес	Смес = Счас • Чмес
15.	Зарплата водителей за участие в ТО-2, руб.	ЗПТО-2	ЗПТО-2 = Счас • Что-2
16.	Доплата за классность водите­лям, руб. Водителям 1 класса Водителям 2 класса	Д1кл Д2кл	Д1кл=0,25-Смес •12• Nв1кл Д2кл=0,1-Смес •12• Nв2кл
17.	Оплата труда подготовительно-заключительного времени и времени медосмотров, руб.	ЗПп-3,мо
18.	Прочие доплаты (руководство бригадой), руб.	Дбр	Дбр = в % от Смес
19.	Премии, руб.	П р	П р = % премии ЗПсд
20.	Основная заработная плата, руб.	ОЗП	ОЗП = ЗПсд+Н+Д1кп+ Д2кл+Пр+Дбр
21.	Дополнительная заработная плата, руб.	ДЗП	ДЗП = В % ОТ ОЗП
22.	Районный коэффициент	К
23.	Общий фонд заработной платы, руб	ОФЗП	ОФЗП = (ООЗ+ДЗП) • К
24.	Среднемесячная зарплата во­дителя, руб.	ЗПмес

 

Примечание:

Ч_мес— количество отработанных, водителем, часов за месяц. Для спецтехники основная заработная плата водителей будет рас­считываться по формуле:

(8.6)

 

где заработная плата по тарифу:

2.1. Основные определения и формулы

2.1.1.Основная зарплата - это оплата труда за отработанное время
(оплата труда по сдельным расценкам и тарифным ставкам, окладам,
премии рабочим-сдельщикам и повременщикам, доплата за участие в
ТО-2, доплата за обучение учеников, бригадирские, надбавки за классность, оплата сверхурочных часов).

Дополнительная заработная плата представляет собой оплату за не проработанное, но оплачиваемое время (отпуска, выполнение государственных обязанностей, сокращенный рабочий день подростков). Размер дополнительной заработной платы определяют в % к ос­новной зарплате в соответствии с длительностью отпуска для каждой категории работников по формуле:

(8.7)

 

где Д₀ - дни основного и дополнительного отпуска;

Д_к - число календарных дней в году;

Д_в - число выходных дней в году;

Д_пр - число праздничных дней в году.

2.1.3. Численность водителей-сдельщиков определяется по фор­
муле:

(8.8)

где АЧ_р - количество автомобиле-часов работы на линии, час;

Ч_то-2 - количество часов участия водителей в ТО-2, час;

t_n-3 - подготовительно-заключительное время водителей, час;

ФРВ_в - плановый фонд рабочего времени одного водителя за год, час;

η - коэффициент, учитывающий выполнение норм выработки (η =1,05-1,07).

2.1.4. Плановый годовой фонд рабочего времени одного работника
рассчитывается по формуле:

(8.9)

где Д _к - число календарных дней в году;

Д_в - выходные дни;

Д_пр - праздничные дни;

Д_б - дни неявок на работу по болезни (Д_б = 2,5% от Д_к);

Д_{г 0} - дни неявок в связи с выполнением общественных и государственных обязанностей (Д_го = 0,5 -1% от Д_к);

t1 - плановая продолжительность рабочего дня ,ч;

Д_в, Дпр - соответственно предвыходные и предпраздничные дни;

Д₀ - количество выходных и праздничных дней, совпадающих с

отпуском;

t2 - время , на которое сокращается рабочий день в предпразд­ничные и предвыходные дни (t2 = 1ч).

2.1.5. Доплата не освобожденным бригадирам за руководство бри­гадой в % от месячной тарифной ставки водителя:

- при численности бригады до 10 чел. - 10%;

- при численности бригады более 10 чел. -15%.

2.2. Расчет численности и фонда оплаты труда ремонтных рабочих.

2.2.1. Численность ремонтных рабочих N _рр .

(8.10)

Таблица 8.4

Х°№ п/п	Наименование показателей	Обозна­чение показате­лей	Значения показателей (расчет­ная формула)
1.	Общая трудоемкость работ по ТО и ТР, чел.-ч	ТТО2 и ТР	ПП по ТО и ТР подвижного состава
2.	Число часов участия водителей в ТО-2, Чел.-ч.	Что-2	25-30% от ТТО-2
3.	Годовой фонд рабочего време­ни одного ремонтного рабоче­го, ч	ФРВР·Р.	Расчет по формуле (8.9)
4.	Плановый рост производи­тельности труда	η	η =1,05 -1,07
5.	Численность ремонтных рабо­чих, чел	NР Р	Расчет по формуле (8.10)
6.	Средний разряд ремонтных ра­бочих
7.	Средняя часовая тарифная ставка, руб.	Счас	Нормативно-справочные мате­риалы
8.	Заработная плата ремонтных рабочих по тарифу, руб.	ЗПт	ЗПт = Сч*(ТТО и Р - Что-2)
9.	Премия, руб.	Пр	Пр = в % от ЗПт
10.	Прочие доплаты, руб.	Д	Д = в % от ЗПт
11.	Основная зарплата, руб.	ОЗП	ОЗП = ЗПт + Пр + Д
12.	Дополнительная зарплата, руб.	ДЗП	ДЗП = в % от ОЗП
13.	Районный коэффициент	К
14.	Общий фонд зарплаты	ОФЗП	ОФЗП = (ОЗП+ ДЗП) • К
15.	Среднемесячная зарплата ре­монтного рабочего, руб.	ЗПмес

2.3. Расчет численности и фонда оплаты труда подсобно-
вспомогательных рабочих. Численность этой категории работающих
принимается в размере 25-30% от численности ремонтных рабочих. Рас­чет фонда заработной платы подсобно-вспомогательных рабочих прово­дится аналогично ремонтным рабочим.

2.4. Численность руководящих работников, специалистов и служащих (РСС) устанавливается штатным расписанием, а их фонд оплаты
труда определяют по сумме установленных окладов и премий. При разработке данного вопроса следует пользоваться нормативно-справочной
литературой. Расчеты оформляются по форме табл.8.5.

Таблица 8.5

 

Сводный план по зарплате

№ п/п	Категории персонала основной деятельности	Кол-во, чел.	Годовой фонд оплаты труда, руб	Среднеме­сячная зар­плата, руб
1. 2. 3. 4.	Водители Ремонтные рабочие Подсобно-вспомогательные рабочие РСС
ИТОГО

III. Расчет затрат по статьям калькуляции.

Статья 1. Расходы на оплату труда водителей с начислениями по социальному страхованию.

Статья 2. Топливо для подвижного состава.

В эту статью включают затраты на все виды автомобильного топ­лива, используемого на АТП для перевозочной работы: бензина, дизель­ного топлива, сжиженного и сжатого газа.

Потребность в автомобильном топливе определяется в соответст­вии с производственной программой (табл.8.2) и нормами расхода топ­лива с учетом их снижения и повышения при работе в различных усло­виях эксплуатации автомобилей. Сумму затрат по каждому виду топли­ва С_ат находят умножением цены единицы автомобильного топлива по прейскуранту на общую потребность данного вида топлива Т_общ.

 

Таблица 8.6

Определение потребности и стоимости автомобильного топлива для подвижного состава

 

№№ п/п	Наименование показателей	Обозначение показателей	Значения показателей
1.	Общий пробег всех автомо­билей, тыс. км	Lобщ	ПП по эксплуатации
2.	Грузооборот, тыс. ткм	Pгод	ПП по эксплуатации
3.	Количество ездок с грузом (для самосвалов), ед.	nег	ПП по эксплуатации
4.	Норма расхода топлива, л: на 100 км пробега   на 1 00 ткм   на ездку с грузом (для самосвалов)	Н 100 км H 100 ткм Не	Нормативно-справочные мате­риалы Нормативно-справочные мате­риалы 0,25
5.	Расход топлива на пробег, л	TL	TL = Н100 км · Lобщ / 100
6.	Расход топлива на транс­портную работу, л	ТР	ТР = Н100 ткм · Ргод / 100
7.	Расход топлива на пробег и транспортную работу (ездки с грузом для самосвалов)	Тэ	Тэ = Ть + Тр Тэ = ТL + Те (для самосва­лов) Те = Не* nег
8.	Дополнительный расход то­плива на работу в зимнее время	ТЗ	где П 3 - дополнительный рас­ход топл. при экспл. в зимнее время, %; М 3 - число зимних месяцев
9.	Итого (п. 7 + п. 8), л
10.	Расход топлива на внутригаражные нужды, л	Тг	Тг=0,5 % от (Тэ+Т3)
11.	Общий расход топлива, л	Тобщ	Тобщ = Тэ + Т3 + Тг
12.	Стоимость одного литра топли­ва, руб.	С1л	По прейскуранту
13.	Общая стоимость топлива, руб.	Сат	Сат = С1л · Тобщ

 

Примечание:

1. Для спецтехники, наработка которой установлена в моточа­сах, расход топлива по наработке считается по формуле:

T_L = H · t_пл. (8.11)

где Н - норма расхода топлива по наработке, л/ч;

t_пл - плановая наработка за год для 1 машины, м-ч.

Статья 3. Смазочные и прочие эксплуатационные материалы для подвижного состава.

В данной статье калькуляции определяют затраты на различные масла, консистентные смазки, обтирочные и такелажные материалы (брезент, канаты, веревки, тросы). Расчет затрат проводится по каждому их виду, исходя из уставных норм расхода и цен за единицу. Результаты расчетов оформляют по табл.8.7.

Таблица 8.7

Определение потребности и стоимости смазочных и прочих эксплуатационных материалах для подвижного состава

 

п/п	Наименование показателей	Обозначение показателей	Значения показателей
Масло для двигателей
1.	Норма расхода, л на 100 л топлива   Расход масла: в литрах в тоннах Цена за одну тонну, руб. Сумма затрат, руб.	Нм   Рм   С1т См	Нормативно-справочные материалы   Рм = Нм • Тобщ / 100   По прейскуранту См = С1т • Рм
Масло трансмиссионное
2.	Норма расхода, л на 100 л топ­лива Расход трансмиссионного мас­ла: в литрах в тоннах Цена за одну тонну, руб. Сумма затрат, руб.	Нтм   Ртм   С1т Стм	Нормативно-справочные материалы   Ртм = Нмт · Тобщ / 100   По прейскуранту Стм = С1т · Ртм
Консистентная смазка
3.	Норма расхода, кг на 100 л топлива   Расход смазки, т Цена за одну тонну, руб. Сумма затрат, руб.	Нкс   Ркс С1т Скс	Нормативно-справочные материалы Ркс = Нкс Тобщ / 100 По прейскуранту Скс = С1т Ркс
Керосин
4.	Расход керосина: в литрах в тоннах Цена за одну тонну, руб. Сумма затрат, руб.	Рк   С1т Ск	Рк = 0,5 % от Тобщ   По прейскуранту Ск = С1т Рк
Обтирочные материалы
5.	Норма расхода, кг на 1 списочный автомобиль в год Расход обтирочных материалов, кг Цена за 1 кг, руб. Сумма затрат, руб.	Нном   Ром С1кг Сом	Ном = (24-30) кг/авт   Ром = Нном • Асс По прейскуранту Сом = С1кг • Рк
	Итого затрат на смазочные и прочие эксплуатационные материалы	Сэм	Сэм = См + Стм + Скс + Ск + Сом

Примечание:

Для перехода от объемных величин к весовым (от литров к тон­нам) средние значения удельных весов могут быть приняты:
бензин - р = 0,77

дизельное топливо:

летнее - р = 0,87

зимнее - р =0,91

смазочные материалы - р = 0,9 - 0,95

керосин - р = 0,84

 

Статья 4. Ремонтный фонд.

В этой статье калькуляции рассчитываются следующие затраты на ТО и ремонт подвижного состава:

- затраты на материалы для ТО и ТР подвижного состава (С_м);

- затраты на запасные части для ТР подвижного состава (С_зч);

- затраты на оплату труда ремонтных рабочих с начислением еди­ного социального налога;

- затраты на капитальный ремонт подвижного состава (С_р ).

Потребность АТП в запасных частях и материалах для ТО и ре­монта определяется по маркам подвижного состава в соответствии с их нормами расхода по формулам:

С_м = Н_м . L_общ / 1000; (8.12)

С_зч = Н_зч . L_общ / 1000, (8.13)

где Н_м и Н_зч - норма расхода соответственно материалов и запасных частей, руб./1000км;
L_o6щ - пробег подвижного состава по маркам, км.

Н_ЗЧ = Н_ЗЧ · К₁ · К₂ · К₃ (8.14)

где К_1, К₂, К₃ - корректирующие коэффициенты к норме расхода за­пасных частей, согласно "Положения о ТО и ремонте".

Примечание:

Н_зч Зависит от технического состояния парка, который характе­ризуется пробегом автомобилей с начала эксплуатации, соотношением в общем парке новых и прошедших капитальный ремонт автомобилей. В нормативно-справочных материалах Н_зч приведена для автомобилей, прошедших КР. Для новых автомобилей (с пробегом до 0,5 от норма­тивного) Н_зч принимается в размере 50% от этой величины. Тогда, с учетом технического состояния парка, расчетная Н_зч определяется по формуле

Н_ЗЧ =0,5 · Н_зч -У₁ +Н_ЗЧ · У₂, (8.15)

где У₁ и У₂ - удельный вес новых и прошедших капитальный ремонт автомобилей.

Затраты на КР подвижного состава (С_р ) определяют по отчетным данным АТП или в сумме, равной амортизационным отчислениям на КР подвижного состава.

С_р = Н_кр · С_б · L_общ/(100 · 1000), руб, (8.16)

где Н_кр - норма отчислений на КР подвижного состава от балансовой стоимости, %/1000км;

С_б - балансовая стоимость автомобиля, руб.

Примечание:

При расчете затрат на материалы для ТО и ТР, а также за­трат на запасные части для ТР автомобилей, работающих с прицепами (автопоезда) и полуприцепами (седельные тягачи), нормы на материалы и запасные части, а также общий пробег берутся соответственно для ав­топоезда и седельного тягача, как одно целое (т.е., допустим, общий пробег для автопоезда берется как общий пробег только для одного ав­томобиля).

Статья 5. Затраты на шины (З_а.ш.)

Для обоснования затрат на автомобильные шины рассчитывают количество комплектов шин:

N_а.ш. = L_общ · n_ш / L_н (8.17)

где n_ш - число шин на автомобиле без учета запасного колеса;

L_H - эксплуатационная норма пробега до списания для данной марки шин, км.

З_а.ш. =N_а.ш. · C_lк, (8.18)

где С_1к - стоимость одного комплекта шин, руб.

Примечание:

Для спецтехники, наработка которой установлена в моточасах, не­обходимо установить значение L_общ путем перевода моточасов в километры общего пробега.

Статья 6. Амортизационные отчисления на полное восстановле­ние подвижного состава С^пв_а:

С^пв_а = H^пв_а · С_б · L_общ / (100 ·1000), (8.19)

где Н^пв_а - норма амортизационных отчислений на полное восстанов­ление подвижного состава, % на 1000 км;

С_б - балансовая стоимость 1 автомобиля, руб. (стоимость по прей­скуранту).

Статья 7. Общехозяйственные расходы.

Сумму затрат по данной статье определяют укрупнено, исходя из нормы затрат на 1 списочный автомобиль в год или в % от фонда оплаты труда.

---

• ⇐ Назад
• 4
• 5
• 6
• 7
• 8
• 9
• 101112
• 13
• 14
• 15
• 16
• 17
• 18
• 19
• Далее ⇒