Преступления в сфере экономической деятельности

Незаконное предпринимательство (ст.171)

Постановление Пленума ВС от 18.11.04 г. «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем».

Объект – установленный порядок осуществления предпринимательской деятельности, который обеспечивает соблюдение экономических интересов граждан (потребителей), общества, государства. Наряду с экономическим интересом в качестве дополнительного объекта выступает здоровье граждан, общественная нравственность.

Объективная сторона – осуществление предпринимательской деятельности без регистрации или с нарушением условий лицензировании, если это обязательно. Предпринимательская деятельность направлена на получение прибыли от использования имущества, продажи товаров, если они осуществляется на постоянной основе. Внешне ПД может выражаться в использовании специального места торговли или оказании услуг (магазин, мастерская), характерен публичный характер – предоставление неограниченному лицу лиц воспользоваться теми или иными услугами. Не является ПД такая деятельность, которая предполагает заключение разовых гражданско – правовых сделок (продажа личных вещей, производство мелких ремонтных работ, выполнение обязанностей по трудовому контракту – домашняя прислуга). Однократные торговые или иные операции к ПД не относятся. В тех случаях, когда незарегистрированный в качестве ИП приобрело для личных нужд жилое помещение или иное имущество либо получило по наследству (дарение), но в связи с отсутствием необходимости в использовании имущества временно сдало его в аренду, и в результате такой сделки получил доход, то это не рассматривается как ПД.

Согласно ст.48 Закона об образовании индивидуальная трудовая педагогическая деятельность сопровождающаяся получением дохода рассматривается как ПД и подлежит регистрации, но не лицензируется. Не является ПД адвокатская, нотариальная деятельность, в т.ч и деятельность частных нотариусов.

1) Осуществление ПД без регистрации. Без регистрации – занятие деятельности без внесения записи в ЕГРЮЛ.

2) Осуществление ПД без лицензии в случаях, когда это обязательно. Право осуществлять деятельность возникает с момента получения лицензии или в указанный в ней срок. По истечении срока действии лицензии деятельность считается незаконной.

Преступление окончено, если в результате ПД причинен крупный ущерб гражданам, организациям, государству или извлечен был доход в крупном размере (1,5 млн. или 6 млн. – особо крупный). Доход – выручка от реализации товаров, работ, услуг, за период осуществления незаконной предпринимательской деятельности без вычета произведенных расходов, связанных с осуществлением незаконной ПД. При исчислении размера доходов, полученных организованной группой, учитывается вся сумма доходов, полученных всеми участниками. Если при незаконной ПД, лицо незаконно использует чужой товарный знак, то содеяно квалифицируется по совокупности. если лицо имеет цель извлечения дохода, занимается деятельностью, ответственность за которую предусмотрена иными статьями УК, то совершенное не требует дополнительной квалификации (например, незаконное изготовление оружия, наркотиков).

Субъективная сторона – прямой умысел, мотив корыстный.

Субъект – ФЛ, достигшее 16 лет, которое непосредственно осуществляет ПД в качестве индивидуального предпринимателя или руководит организацией. Также к субъекту относятся как лица, имеющие статус ИП, так и лицо, которое не имеет такой статус и осуществляет ПД без регистрации. При осуществлении незаконной ПД ответственности подлежит лицо, в силу служебного получения которое постоянно, временно или по специальному полномочию, были непосредственно возложены обязанности по руководству организации (руководитель, исполнительный директор ЮЛ, иное лицо, имеющее право без доверенности действовать от имени этого ЮЛ, а также лицо, которое фактически выполняет обязанности или функции руководителя организации). Если лицо находится в трудовых отношениях с организацией или ИП, который осуществляет свою деятельность без регистрации, с нарушением условий регистрации, то его деятельность не подпадает под признаки ст.171 УК.

Квалифицированный состав:

А) организованная группа

Б) извлечение доходов в особо крупном размере

Незаконная банковская деятельность (ст.172)

Банковские операции имеют право осуществлять кредитные организации, образованные на любой форме собственности, получившие лицензию ЦБ. Кредитные организации делятся на банки и не банковские кредитные организации.

Объект – установленный порядок осуществления законной банковской деятельности.

Объективная сторона – совершение банковский операций коммерческими организациями незарегистрированными ЦБ в качестве кредитной или иной организации; осуществление банковской деятельности организацией, не получившей лицензии на проведение соответствующих банковских операций; осуществление банковской деятельности с нарушением.

Преступление окончено с момента причинения крупного размера ущерба гражданам, организациям или с момента извлечения доходов в крупном размере.

Субъективная сторона – умысел, мотивы различны, как правило, корыстные.

Субъект – вменяемое ФЛ 16 лет, являющееся руководителем организации.

Незаконное образование (создание) или реорганизация ЮЛ (ст.173.1)

Объективная сторона – образование, создание ЮЛ через подставных лиц.

Квалифицированный состав: совершение преступления лицом с использованием своего служебного положения либо совершение группой лиц по предварительному сговору.

Подставные лица – лица, являющиеся учредительными ЮЛ, его участниками, органы управления ЮЛ, путем введения в заблуждения которых было образовано (создано) ЮЛ.

Незаконное использование документов для образования ЮЛ (ст.173.2)

Предоставление документа, удостоверяющего личность или выдача доверенности, если эти действия совершенны для образования ЮЛ в целях совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями или сделок с денежными средствами или иным имуществом. Приобретение документов, удостоверяющих личность или использование персональных данных, полученных незаконным путем влекут ответственность по ч.2 ст.173.2, если это совершенно для образования ЮЛ.

Окончено с момента использования документа.

Умысел + цель – создание организации с последующим производством операций.

Легализация денежных средств и имущества, добытых преступным путем (ст.174)

В соответствии с ч.1 ст.174 УО устанавливается за совершение финансовых операций и иных сделок с имуществом заведомо приобретенных другими лицами преступным путем, за исключением преступлений предусмотренных ст.193, 194, 198, 199 УК. В целях придания правомерного вида владению, пользования и распоряжению указанным денежными средствами или иным имуществом.

Объект – общественные отношения, обеспечивающие законный порядок осуществления предпринимательской деятельности. Предмет – денежные средства (наличие и безналичные, национальная и иностранная валюта) или иное имущество – ценные бумаги, вещи, движимое, недвижимое имущество, здания и сооружения и т.д. Эти предметы могут быть в качестве предмета преступления только в том случае, если они получены в виде дохода, залога или вклада от заведомо преступной деятельности. Незаконность получения этих средств – они приобретены в результате совершения преступления. Заведомость предполагает, что субъекту достоверно известно, что он использует средства или иное имущество, которое будет получено другим лицом, как доход от преступной деятельности, причем источник может быть различный.

Объективная сторона – легализация – придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средства или иным имуществом, полученным в результате совершения преступления. В соответствии с ФЗ «О противодействии легализации…» от 07.08.01 обязательному контролю подлежат следующие операции на сумму, превышающую 600 тыс. руб.:

· Операции с денежными средствами в наличной форме на сумму, свыше 600 тыс. руб.: снятие со счета или зачисление на счет ЮЛ денежных средств в наличной форме, если это не обусловлено характером хозяйственной деятельности; покупка или продажа наличной или иностранной валюты; приобретение ФЛ ценных бумаг за наличный расчет; получение ФЛ денежных средств по чеку на предъявителя; обмен банкнот одного достоинства на другого; внесение ФЛ в уставной капитал ЮЛ денежных средств в наличной форме

· Зачисление или перевод на счет денежных средств, предоставленных или полученных в результате кредита или операций с ценными бумагами, если одна из сторон имеет регистрацию или проживает в государстве, которая не участвует в международном сотрудничестве противодействии легализации доходов

· Операции по банковским вкладам, счетам: размещение денежных средств во вклад с оформлением документов на предъявителя; открытие вклада в пользу 3 лиц с размещением денежных средств в наличной форме; иные сделки с движимым имуществом: скупка, купля – продажа драгоценных металлов, камней, ювелирных изделий из них; получение денежных средств в виде платы за участие в лотереи, тотализаторах;

Контролю также подлежат сделки с недвижимым имуществом на сумму, превышающую 3 млн. руб. Сведения об операциях, сделках с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим контролю предоставляются в уполномоченный орган – федеральная служба по финансовому мониторингу. Предоставляют сведения: кредитные организации, профессиональные участники рынка ценных бумаг, страховые и лизинговые компании, ломбарды, организация федеральной почтовой связи и т.д., организации, осуществляющие посреднические услуги по купле – продаже недвижимого имущества. Эти организации обязаны:

1) Идентифицировать лицо, находящееся на обслуживании в организации, осуществляющей операции с денежными средствами и имуществом.

2) Систематически обновлять информацию о клиентах, выгодоприобретателях

3) Документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее следующего рабочего дня за днем, когда совершена операция

4) Представлять в уполномоченный орган по его письменному запросу необходимую информацию, как в отношении операции, подлежащих контролю, так и в отношении подозрительных операций.

В законе специально установлен запрет кредитным организациям открывать вклады на анонимных владельцам, без личного присутствия лица, открывающего вклад.

Окончено с момента совершения любого из вышеперечисленных действий (операций).

Субъективная сторона – умысел + цель – придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом. Мотив чаще всего корыстный или иная личная заинтересованность.

Субъект – ФЛ, достигшее 16 лет, являющееся ДЛ или служащим кредитной организации, страховых, лизинговых компаний, почтовых и иных некредитных организаций, осуществляющий перевод денежных средств, а также профессиональные участники рынка ценных бумаг.

Ч.2 ст.174 – совершение в крупном размере – сумма, превышающая 6 млн. руб.

Ч.3 ст.174 – совершение преступления группой лиц по предварительному сговору либо лицом с использованием служебного положения – ДЛ ОГВ или ОМСУ, а также лицом, выполняющим управленческие функции коммерческой и иной организации – банковские служащие, работники правоохранительных органов, управляющие и т.д.

Ч.4 ст.174 – совершение преступления организованной группой

Ст.174.1

Объект и предмет – совпадает со ст.174

Объективная сторона – совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, однако, приобретенными не заведомо преступным путем другими лицами, как в ст.174, а непосредственно субъектом преступления в результате его совершения другого самостоятельного преступления, за исключением налоговых. Кроме того используются указанные средства для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности. Форма: аренда другого имущества, помещений, строений, приобретение товаров и другие возможные способы.

Субъект – ФЛ вменяемое, 16 лет, которое отмывает денежные средства, добытые этим же лицом в результате другого преступления

Субъективная сторона – умысел + цель – придание денежным средствам законного вида.

Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (ст.175)

Ч.1 предусматривает УО за заранее не обещанное приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем.

Объект – законный порядок приобретения или сбыта имущества. Предмет – имущество, добытое преступным путем. Не образует данный состав приобретение или сбыт имущества заведомо добытое преступным путем, если это драгоценные металлы, камни, оружие, взрывчатые вещества – самостоятельная УО.

Объективная сторона – заранее не обещанное приобретение или сбыт имущества, добытое преступным путем. Приобретение – как возмездное, так и безвозмездное получение в виде подарка, в результате чего виновный становится владельцем этого имущества, хотя и не приобретает право собственности на него. Сбыт – реализация имущества другому лицу путем продажи, мены, дарения и т.д.

Преступление окончено с момента совершения любых из указанных действий и получения лицом в свое владение имущества, заведомо добытое преступным путем.

Субъективная сторона – прямой умысел.

Субъект – ФЛ вменяемое 16 лет

Ч.2 ст.175 – группа лиц по предварительному сговору; в отношении нефти и продуктов ее переработки, а также автомобиля или иного имущества в крупном размере.

Ч.3 ст.175 – организованная группа или лицом с использованием служебного положения.