Основные направления статистического анализа деятельности банков

Банковская статистика является частью финансовой статистики. Финансовый сектор экономики состоит из двух составляющих – банковский подсектор и подсектор небанковских финансовых учреждений. Банковский подсектор имеет двухуровневую структуру – центральный банк как субъект денежно-кредитной власти и коммерческие банки (кредитные организации). Ввиду значимости вышеуказанных подсекторов на практике принято называть их банковским сектором и сектором небанковских финансовых организаций. Следовательно, определение банковской статистики имеет два аспекта – с точки зрения центрального банка и с точки зрения конкретного банка.

С точки зрения любого центрального (национального) банка банковская статистика призвана формировать блок факторов и показателей, которые достаточно адекватно, достоверно и оперативно выявляют основные количественные и качественные тенденции развития банковской системы в целом, а также эффективность принимаемых центральным банком мер по укреплению ее стабильности. Кроме этого, статистика «банка банков» должна оперативно снабжать национальное и мировое финансовое сообщество, а также все заинтересованные субъекты государственного и нефинансового секторов экономики открытой, доступной для понимания информацией.

С точки зрения отдельной кредитной организации банковская статистика формирует два блока статистической информации — внешний и внутренний. Внешний блок формирует информацию для предоставления в центральный банк и прочих заинтересованных органов (например, налоговых) и организаций (например, акционеры, клиенты, контрагенты, кредиторы). Наряду с этим банками формируется и внутренний блок, который обеспечивает достоверными данными высшего и среднего уровня менеджеров всех подразделений финансового посредника. Например, подразделение, занимающееся анализом уровня основных финансовых и банковских рисков, которым подвержена деятельность любого банка, использует широкий спектр экономико-статистических методов и моделей, а результаты предоставляет кредитному, депозитному и прочим подразделениям финансовой организации.

Основные статистические показатели, которые используются ЦБ РФ сгруппированы в 6 блоков:

1. Структуры банковского сектора.

2. Достаточности капитала и ликвидности.

3. Структуры кредитного портфеля.

4. Величины и структуры золотовалютных резервов.

5. Основных факторов, определяющих официальный валютный курс.

6. Индикаторов, определяющих официальные процентные ставки.

Из них прямое отношение к банковской статистике имеют первые 3 блока.

1. Структура банковского сектора:

· Количество зарегистрированных и количество действующих банков на территории России и их распределение в региональном разрезе.

· Количество филиалов кредитных организаций и их распределение по регионам.

· Индекс количества банковских учреждений в регионе. Рассчитывается как отношение количества банковских учреждений в регионе к аналогичному среднероссийскому показателю, выраженное в процентах. Используется при расчете индекса концентрации финансовых потоков.

· Среднее количество филиалов, созданных одним банком. Рассчитывается делением количества филиалов банков, зарегистрированных в данном регионе, вне зависимости от места расположения этих филиалов, на количество банков, зарегистрированных на территории.

· Группировка кредитных организаций в соответствии с величиной совокупного или уплаченного капитала.

· Группировка кредитных организаций в соответствии с видом выданных ЦБ РФ лицензий.

2. Достаточность капитала и ликвидность:

· Темпы роста совокупного собственного капитала банков;

· Капитал банковского сектора, в том числе в процентах к ВВП; к величине активов банковского сектора;

· Отношение капитала банков к величине активов, взвешенных по уровню риска;

· Отношение основного капитала к активам, взвешенным по уровню риска;

· Отношение высоколиквидных активов к величине совокупных активов банковского сектора;

· Отношение ликвидных активов к величине совокупных активов;

· Отношение высоколиквидных активов к обязательствам до востребования;

· Отношение средств клиентов к величине совокупных ссуд.

Эти показатели рассчитываются в соответствии с требованиями Инструкции Банка России от 16 января 2004 года № 110-И «Об обязательных нормативах банков».