РАЗДЕЛ 1. ПОДГОТОВКА ИНФОРМАЦИОННОЙ БАЗЫ
Лабораторная работа 1. Сведения об организации
Цель:овладеть практическими навыками ввода информации об организации в программе.
Информация.Сведения об организации относятся к категории постоянной или условно-постоянной информации. Поскольку в программе 1С: Предприятие – Управление производственным предприятием 8.0. в одной информационной базе можно вести расчеты для нескольких юридических лиц, основные сведения о каждом из них указываются в линейном справочнике Организации. Сведения о новой организации вводятся через соответствующую форму.
Задание.Создайте в программе новую организацию и в соответствующей форме введите сведения о ней.
Порядок выполнения.
1. Переключите интерфейс на подменю Расчет зарплаты работников организации.
2. Выберите в главном меню Предприятие → Организации → Добавить новую строку.
3. Введите следующие сведения об организации:
а) во вкладке Основные:
- Наименование – Открытое с ограниченной ответственностью «Мир»;
- Основной банковский счет – расчетный счет 40206810445397140094 в Омском Отделении №8634 Сбербанка России г. Омск, БИК 045209673;
- Дата государственной регистрации – 01.01.20__ г.;
- ИФНС и Налоговый орган выдавший свидетельство – ИФНС №1 по ЦАО г. Омска, код 5503;
- Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе – серия АЕ № 215478 от 29.12.20__ г.
б) во вкладке Контактная информация:
- Юридический и фактический адрес организации – 644099, г. Омск, ул. Ленина, 1;
- Телефон – 69-45-78;
в) во вкладке Расчет зарплаты:
- Шкала ставок в ЕСН, взносов в ПФР – Для не сельскохозяйственных товаропроизводителей;
г) во вкладке Прочее отметьте Отражать в регламентированном учете и поставьте Код налогового органа – получателя отчетности – 5503.
4. Далее Записать → ОК.
Контрольные вопросы
1. Что понимается под общими сведениями об организации?
2. Каким образом сведения вводят в систему?
3. Какие данные обязательно указывают в сведениях об организации?
Лабораторная работа 2. Настройка планов видов расчета
Цель:овладеть практическими навыками настройки планов видов расчета в программе.
Информация.Для учета особенностей расчета того или иного регламентированного начисления, в программу включено три плана видов расчета:
- Основные начисления организации;
- Дополнительные начисления организаций;
- Средний заработок.
Описания видов расчета в программе хранятся в планах видов расчета (ПВР).
Виды расчета регламентированных удержаний в программе хранятся в отдельном плане видов расчета – Удержания организаций.
План видов расчета Основные начисления организации (рис. 1) (Предприятие → Настройка расчета зарплаты → Основные начисления) содержит предопределенные виды расчета, которые представляют собой готовые к использованию описания для расчета начислений за отработанное время (по месячной, дневной, и часовой тарифной ставке, по сдельному наряду), а также за неотработанное время (отпускных, сохраняемого заработка на период командировки и т.д.). В план видов расчета Основные начисления организации можно добавлять новые виды расчета, если это необходимо организации.
Рис. 1. Фрагмент ПВР Основные начисления организации
План видов расчета Дополнительные начисления организации (рис. 2) (Предприятие → Настройка расчета зарплаты → Дополнительные начисления)предназначен для хранения описаний разовых и единовременных начислений, не имеющих протяженности во времени. В частности, в данном плане видов расчета хранятся описания расчетов премий всех видов, компенсаций отпуска при увольнении и т.д. В план видов расчета Дополнительные начисления организации можно добавлять новые виды расчета, если это необходимо организации.
Рис. 2. Фрагмент ПВР Дополнительные начисления организации
План видов расчета Удержания организации (рис. 3) (Предприятие → Настройка расчета зарплаты → Удержания) предназначен для хранения описаний видов расчета удержаний с работников организации.
Рис. 3. Фрагмент ПВР Удержания организации
Как и предыдущие планы, он содержит предопределенные виды расчета, которыми можно пользоваться без дополнительной настройки. При необходимости в этот план можно добавлять новые виды расчетов, если имеющихся недостаточно для выполнения удержаний с работников.
Задание.Дополните ПВР Основные начисления организации новым начислением: Ежемесячная премия. Добавьте данное начисление в начисление Районный коэффициент, которое также находится в ПВР Основные начисления организации.
Дополните ПВР Дополнительные начисления организации новыми начислениями: Единовременная премия; Материальная помощь до 4000 руб., Материальная помощь свыше 4000 руб.
Дополните ПВР Удержания организации новым удержанием: Профсоюзные взносы.
Порядок выполнения. Интерфейс должен быть установлен на подменю Расчет зарплаты работников организации.
I. ПВР Основные начисления организации.
1. Выберите в главном меню Предприятие → Настройка расчета зарплаты → Основные начисления и откройте данный ПВР.
2. Добавьте в ПВР Основные начисления организации новое начисление:
а) Наименование – Ежемесячная премия, код – 1;
б) Вкладка Расчеты:
- в разделе Последовательность расчета отметьте «Зависимое начисление…», выберите «Зависимое первого уровня»;
- в разделе Способ расчета отметьте «Регламентированный», выберите «Процентом»;
в) Вкладка Использование:
- в разделе Пособие по социальному страхованию отметьте «Не является пособием»;
- в разделе Ежегодные отпуска… отметьте «Не является отпуском»;
- в разделе Вид стажа … отметьте «Не отражается…»;
г) Вкладка Бухучет и ЕНВД:
- не отмечать «Является доходом в натуральной форме»;
- в разделе Отражение в бухгалтерском и налоговом учете отметить «по базовым начислениям»;
д) Вкладка Налоги:
- в разделе НДФЛ отметьте «Облагается, код дохода», код дохода – 2000;
- в разделе ЕСН, взносы в ПФР выберите вид дохода «Облагается ЕСН, взносами в ПФР целиком»;
- в разделе ФСС (страхование от несчастных случаев) выберите «Облагается»;
- в разделе Налог на прибыль… отметьте «Учитывается в расходах на оплату труда», выберите – пп.2, ст.255 НК РФ.
е) Вкладка Прочее:
- в разделе В качестве базового начисления использовать выберите «период действия начисления»;
- в разделах Базовые и Ведущие начисления добавьте Оклад по дням из выбора типа данных Основные начисления организации.
3. Далее Записать → ОК.
4. Откройте в ПВР Основные начисления организации начисление Районный коэффициент и зайдите во вкладку Прочее. В данной вкладке в разделах Базовые начисления и Ведущие начисления добавьте начисление Ежемесячная премия выбрав ее из типа данных Основные начисления организаций.
5. Далее Записать → ОК.
II. ПВР Дополнительные начисления организации.
1. Выберите в главном меню Предприятие → Настройка расчета зарплаты → Дополнительные начисления и откройте данный ПВР.
2. Добавьте в ПВР Дополнительные начисления организации новые начисления:
1) Единовременная премия:
а) Наименование – Единовременная премия, код – 1;
б) Вкладка Расчеты:
- в разделе Последовательность расчета отметьте «Первичное начисление»;
- в разделе Способ расчета отметьте «Регламентированный», выберите «Фиксированной суммой»;
в) Вкладка Использование:
- в разделе Премии выберите «Премия по итогам работы за 1 месяц»;
- в разделе Пособия по социальному страхованию выберите «Не является пособием»;
- в разделе Компенсации ежегодного отпуска выберите «Не является компенсацией отпуска»;
г) Вкладка Бухучет и ЕНВД:
- Не отмечать «Является доходом в натуральной форме»;
- в разделе Отражение в бухгалтерском и налоговом учете отметить «по данным о работнике и его плановых начислениях»;
д) Вкладка Налоги:
- в разделе НДФЛ отметьте «Облагается, код дохода», код дохода – 2000;
- в разделе ЕСН, взносы в ПФР выберите вид дохода «Облагается ЕСН, взносами в ПФР целиком»;
- в разделе ФСС (страхование от несчастных случаев) выберите «Облагается»;
- в разделе Налог на прибыль… отметьте «Учитывается в расходах на оплату труда», выберите – пп.2, ст.255 НК РФ.
Далее Записать → ОК.
2) Материальная помощь до 4000 руб.:
а) Наименование – Материальная помощь до 4000 руб., код – 2;
б) Вкладка Расчеты:
- в разделе Последовательность расчета отметьте «Первичное начисление»;
- в разделе Способ расчета отметьте «Регламентированный», выберите «Фиксированной суммой»;
в) Вкладка Использование:
- в разделе Премии выберите «Не является премией»;
- в разделе Пособия по социальному страхованию выберите «Не является пособием»;
- в разделе Компенсации ежегодного отпуска выберите «Не является компенсацией отпуска»;
г) Вкладка Бухучет и ЕНВД:
- Не отмечать «Является доходом в натуральной форме»;
- в разделе Отражение в бухгалтерском и налоговом учете отметить «по данным о работнике и его плановых начислениях»;
д) Вкладка Налоги:
- в разделе НДФЛ отметьте «Не облагается»;
- в разделе ЕСН, взносы в ПФР выберите вид дохода «Облагается ЕСН, взносами в ПФР целиком»;
- в разделе ФСС (страхование от несчастных случаев) выберите «Облагается»;
- в разделе Налог на прибыль… отметьте «Учитывается в расходах на оплату труда», выберите – пп.25, ст.255 НК РФ.
Далее Записать → ОК.
3) Материальная помощь свыше 4000 руб.:
а) Наименование – Материальная помощь свыше 4000 руб., код – 3;
б) Вкладки Расчеты, Использование, Бухучет и ЕНВД заполнить аналогичнодополнительному начислению Мате-риальная помощь до 4000 руб.;
в) Вкладка Налоги:
- в разделе НДФЛ отметьте «Облагается», выбрать код дохода 2710;
- в разделе ЕСН, взносы в ПФР выберите вид дохода «Облагается ЕСН, взносами в ПФР целиком»;
- в разделе ФСС (страхование от несчастных случаев) выберите «Облагается»;
- в разделе Налог на прибыль… отметьте «Учитывается в расходах на оплату труда», выберите – пп.25, ст.255 НК РФ.
Далее Записать → ОК.
III. ПВР Удержания организации.
1. Выберите в главном меню Предприятие → Настройка расчета зарплаты → Удержания и откройте данный ПВР.
2. Добавьте в ПВР Удержания организации новое удержание:
а) Наименование – Профсоюзные взносы, код – 1;
б) Вкладка Расчеты:
- в разделе Последовательность расчета отметьте «Зависимое удержание» и выберите очередность расчета «Зависимое первого уровня»;
- в разделе Способ расчета отметьте «Регламентированный», выберите «Процентом»;
в) Вкладка Использование – не отмечать «Является дополнительными страховыми взносами на накопительную часть пенсии»;
г) Вкладка Бухучет: в разделе Отражение в бухгалтерском и налоговом учете зайдите в справочник Способы отражения зарплаты в регламентированном учете и добавьте новую строку:
- Наименование – Удержание профвзносов;
- раздел Бухгалтерский учет: Дт 70 Кт 76.09;
д) Вкладка Прочее: в разделе Базовые начисления добавьте начисление Оклад по дням, выбрав его из типа данных Основные начисления организаций.
3. Далее Записать → ОК.
Контрольные вопросы
1. Какие основные начисления включает ПВР Основные начисле-ния организации?
2. Какие дополнительные начисления включает ПВР Дополни-тельные начисления организации?
3. Какие удержания включает ПВР Удержания организации?
4. Производится ли начисление районного коэффициента на начисления за работу в праздничные и выходные дни?
5. Производится ли начисление районного коэффициента на материальную помощь?