Лабораторная работа 2. Формирование отчетности по работникам организации
Цель:овладеть практическими навыками формирования различных отчетных форм по работникам организации.
Информация.Программа позволяет формировать следующие отчеты для отражения начислений и удержаний персонально по работникам организации:
– «Налоговая карточка 1-НДФЛ» – предназначена для учета налоговыми агентами персонально по каждому налогоплательщику (физическому лицу): доходов как в денежной так и в натуральной форме; налоговой базы отдельно по каждому виду доходов, в отношениях которых установлены различные налоговые ставки; суммы налоговых вычетов, уменьшающих налоговую базу; сумм исчисленного и удержанного налога и др;
– «Индивидуальная карточка ЕСН» – в данном отчете помесячно отображается информация о всех видах доходов, полученных работником, суммы отчислений во внебюджетные фонды и другая информация;
– «Индивидуальная карточка по ОПС» (по обязательному пенсионному страхованию) – в данном отчете помесячно отображается информация о всех видах доходов, полученных работником, суммы отчислений и другая информация.
Задание.Сформируйте и просмотрите отчеты по работникам организации за 20__ г. (работников выберите самостоятельно):
– «Налоговая карточка 1-НДФЛ»;
– «Индивидуальная карточка ЕСН»;
– «Индивидуальная карточка по ОПС».
Порядок выполнения.Интерфейс должен быть установлен на подменю Расчет зарплаты работников организации.
Отчеты по работникам организации формируются в следующем порядке:
1. В меню «Налоги» выберите пункт с названием нужного отчета.
2. С помощью командной панели, которая располагается в верхней части открывшейся формы отчета, задайте исходные данные для формирования отчета (выберите работника и налоговый период) и нажмите кнопку «Сформировать».
3. Просмотрите сформировавшийся отчет.
Контрольные вопросы
1. Какая информация формируется в отчетеНалоговая карточка 1-НДФЛ? Для чего предназначен данный документ?
2. Какая информация формируется в отчетеИндивидуальная карточка ЕСН? Для чего предназначен данный документ?
3. Какая информация формируется в отчетеИндивидуальная карточка по ОПС? Для чего предназначен данный документ?
Лабораторная работа 3. Формирование формы 2-НДФЛ «Сведения о доходах физических лиц»
Цель:овладеть практическими навыками формирования в программе формы 2-НДФЛ «Сведения о доходах физических лиц».
Информация.Форма 2-НДФЛ «Сведения о доходах физических лиц», по своей сути являющаяся отчетом, в программе реализована как документ. Этот формальный прием позволяет регистрировать в информационной базе переданные в инспекции ФНС и выданные на руки работникам формы 2-НДФЛ.
В программе можно сформировать пачку форм 2-НДФЛ для списка работников.
Для подготовки к печати формы 2-НДФЛ (или пачки форм 2-НДФЛ, если список содержит более одного работника) и реестра форм 2-НДФЛ следует нажать кнопку «Печать» в нижней части формы документа – сформируются печатные формы, которые отобразятся в отдельных окнах.
Если документ формируются для передачи в налоговый орган, то на форме документа будут доступны кнопки «Получить файл» и «Получить файл на диск». С помощью этих кнопок можно будет сформировать пачку документов в электронном виде.
Документ Сведения и доходах физ. лиц 2-НДФЛ можно записать в информационную базу (кнопка «Записать») или записать и провести (кнопка «ОК»). Проведение документа означает, что сформированные сведения переданы в инспекцию ФНС или выданы на руки работникам, поэтому после проведения документ становится недоступным для редактирования.
Задание.Сформируйте форму 2-НДФЛ «Сведения о доходах физических лиц» от 31.03.20__ г. для выдачи на руки следующим работникам: Иванову С.И., Петровой М.И. и Дубовому И.Г.
Порядок выполнения.Интерфейс должен быть установлен на подменю Расчет зарплаты работников организации.
1. В меню «Налоги» выберите пункт Сведения и доходах физ. лиц 2-НДФЛ → Добавить строку.
2. Заполните открывшуюся форму документа в соответствии с заданием.
Контрольные вопросы
1. Для чего предназначен документ 2-НДФЛ?
2. Какая информация формируется в отчете2-НДФЛ?
3. Как в программе отображается информация о том, что сформированный документ 2-НДФЛ уже выдан на руки работнику организации?