Г) ревізійна комісія та внутрішній аудит банку
ТЕСТИ ДО КОМПЛЕКСНОГО ДЕРЖАВНОГО ЕКЗАМЕНУ
З ДИСЦИПЛІНИ «Банківські операції»
Спеціальність Фінанси і кредит
(групи ФК -21-ІІІ, ФК-22-ІІІ, ФК-23-ІІІп, ФК-24-ІІІ, ФК-25-ІІІп, ФК-26-ІІІп, ФК-31-ІІІп)
Тема 1. Види банків і порядок їх створення в Україні.
1. Головною метою діяльності банківської системи є:
а) одержання прибутку комерційними банками;
б) забезпечення суспільного нагляду, надійності та стабільності функціонування банківської системи;
в) регулювання банківської діяльності та забезпечення рівня дохідності банків.
2. Банківська система України складається з банківських установ:
а) одного рівня;
б) двох рівнів;
в) трьох рівнів.
3. Економічна незалежність банків полягає у тому що:
а) банки мають право самостійно володіти, користуватися та розпоряджатися майном, що перебуває у їхній власності;
б) банки не відповідають за зобов'язаннями НБУ, а НБУ не відповідає за зобов'язаннями банків;
В) правильна відповідь а) і б).
4. Державний банк-це:
а) банк, 90% статутного капіталу якого належить державі;
б) банк, 100% акціонерного капіталу якого належать державі;
в) банк, 50% акціонерного капіталу якого належать акціонерним товариствам.
5. Банкам забороняється займатися діяльністю у сфері:
а) торгівлі та страхування;
б) обслуговування та надання рекомендацій;
в) кредитування та депозитного обслуговування.
6. Яке з визначень не відноситься до банків?
а) фінансові установи, які надають послуги суб'єктам господарювання у сфері грошового обігу;
б) кредитні установи, функціями яких є кредитування суб'єктів господарської діяльності та громадян за рахунок коштів клієнтів, касове та розрахункове обслуговування, виконання валютних та інших операцій;
в) організації, які купують дебіторську заборгованість клієнтів, пов'язану з постачанням товарів або наданням послуг.
7. Згідно із чинним банківським законодавством банк - це:
а) кредитна установа, що здійснює залучення у вклади грошових коштів фізичних і юридичних осіб та розміщення зазначених коштів від свого імені;
б) юридична особа, яка має виключне право на підставі ліцензії НБУ здійснювати у сукупності операції щодо залучення у вклади грошових коштів фізичних і юридичних осіб та розміщення зазначених коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик тощо;
в) банківське об'єднання, яке здійснює господарські операції для залучення грошових коштів фізичних і юридичних осіб.
8. Кредитні операції на тривалий строк під заставу нерухомості здійснюють банки:
а) ощадні;
б) іпотечні;
в) інвестиційні.
9. Функцією комерційного банку є:
а) економічна самостійність;
б) економічна відповідальність;
В) надання послуг.
10. Залучення банком коштів під депозит від юридичних та фізичних осіб – це:
а) активна операція;
б) пасивна операція;
в) активно-пасивна операція.
11. Отримання банком кредиту від Національного банку України – це:
а) активна операція;
б) пасивна операція;
в) активно-пасивна операція.
12. В Україні банківські об'єднання існують таких типів:
а) банківська корпорація;
б) банківська холдингова група;
в) банківська корпорація;
г) всі відповіді вірні.
13. За формою власності банки поділяються на:
а) акціонерні товариства і кооперативні банки;
б) унітарні та колективні;
в) багатофілійніта малофілійні.
14. Державний банк-це:
а) банк, 90% статутного капіталу якого належить державі;
б) банк, 100% статутного капіталу якого належать державі;
в) банк, 100% акціонерного капіталу якого належать державі;
г) банк, 50% акціонерного капіталу якого належать акціонерним товариствам.
Тема 2. Організація діяльності комерційного банку.
15. Реєстрація банку - це:
а) документ, який надається НБУ в порядку і на умовах, визначених у дозволі;
б) надання банку статусу юридичної особи відповідно до вимог ЗУ "Про банки і банківську діяльність" і видача свідоцтва про державну реєстрацію;
в) видача свідоцтва про державну реєстрацію, який засвідчує створення банку.
16. Вищим органом управління банку з недержавною формою власності є:
а) збори учасників;
б) Рада банку;
в) ревізійна комісія;
г) правління банку.
17. Вищим органом управління державного банку є:
а) збори учасників;
б) Рада банку;
в) ревізійна комісія;
г) правління банку.
18. Органом контролю за діяльністю банку є:
а) збори акціонерів;
б) рада директорів;
в) правління банку;
г) ревізійна комісія та внутрішній аудит банку.
19. Остаточне рішення про створення і реєстрацію банку з національним капіталом виноситься:
а) Радою НБУ;
б) Правлінням НБУ;
в) територіальним управлінням НБУ;
г) Комісією з питань нагляду і регулювання діяльності банків.
20. Остаточне рішення про створення і реєстрацію банку з іноземним капіталом виноситься:
а) Радою НБУ;
б) Правлінням НБУ;
в) територіальним управлінням НБУ;
г) Комісією з питань нагляду і регулювання діяльності банків.
21. НБУ може відкликати ліцензію, якщо:
а) банк не виконав жодної банківської операції протягом року з дня отримання ліцензії;
б) документи, що подані для отримання ліцензії містять недостовірну інформацію;
в) у разі порушення законодавства та умов ліцензії;
Г) всі відповіді вірні.
22. Припинення діяльності двох або більше банків як юридичних осіб та передача всіх майнових прав і зобов'язань цих банків до новоствореного - це:
а) злиття;
б) приєднання;
в) реорганізація шляхом перетворення;
г) правильна відповідь відсутня.
23. Ліцензія банку - це:
а) надання банку статусу юридичної особи відповідно до вимог законодавства;
б) документ, який видається НБУ, на підставі якого банки мають право здійснювати банківську діяльність;
в) документ, який містить відомості про господарську діяльність та підтверджує її здійснення.
24. Дозвіл на утворення комерцiйних банків в Українi дає:
а) Мiнiстерство фiнансiв України;
б) Національний банк України;
в) Регіональне управління НБУ.
25. Засновниками комерцiйних банків не можуть бути:
а) вiтчизнянi юридичнi та фiзичнi особи;
б) вiйськовослужбовцi;
в) iноземнi юридичнi та фiзичнi особи.
26.За набором виконуваних операцій банки бувають:
а) універсальні;
б) унітарні;
в) малофілійні та фiлiйнi.
27. До нетрадиційних банківських операцій відносять:
а) операції з надання в користування сейфів, операції з дорогоцінними металами;
б) гарантійні, посередницькі, консультаційні послуги;
В) всі відповіді вірні.
28. Сутність активних операцій банку - це розміщення банківських ресурсів у:
а) інвестиції; депозити та різні види вкладів;
б) кредити та придбання необоротних активів;
В) всі відповіді вірні.
Тема 3. Операції з формування ресурсів комерційного банку.
29. Банківські операції з формування власних ресурсів охоплюють:
а) операції з формування статутного капіталу та резервного фонду банку;
б) операції з формування страхових фондів банку та операції, пов'язані з формуванням і розподілом банківського прибутку;
в) всі відповіді вірні.
30. Вклади (депозити) до запитання - це:
а) грошові кошти в готівковій або безготівковій формах у національній, або в іноземній валютах або банківські метали, які банк прийняв від вкладника на договірних засадах, на визначений строк зберігання чи без зазначення такого строку (під процент або дохід в іншій формі);
б) грошові кошти або банківські метали, що розміщені вкладниками в банках на умовах видачі вкладу (депозиту) на першу вимогу вкладника;
в) грошові кошти, що призначені для нагромадження заощаджень і можуть бути поповнені вкладником за рахунок додаткових внесків.
31. Вклади (депозити) строкові - це:
а) грошові кошти або банківські метали, що розміщені вкладниками в банках на умовах видачі вкладу (депозиту) на першу вимогу вкладника;
б) грошові кошти, що призначені для нагромадження заощаджень і можуть бути поповнені вкладником за рахунок додаткових внесків;
в) грошові кошти або банківські метали, розміщені вкладниками в банку на визначений договором строк.
32. Накопичувальні вклади (депозити) - це:
а) грошові кошти в готівковій або безготівковій формі у національній або в іноземній валютах або банківські метали, які банк прийняв від вкладника або які надійшли для вкладника на договірних засадах на визначений строк;
б) грошові кошти, що призначені для нагромадження заощаджень і можуть бути поповнені вкладником за рахунок додаткових внесків;
в) грошові кошти або банківські метали, що розміщені вкладниками в банках на умовах видачі вкладу (депозиту) на першу вимогу вкладника.
33. Залучення банком депозитів юридичних і фізичних осіб підтверджується:
а) договором з відкриттям банківського рахунку;
б) договором банківського вкладу (депозиту) з видачею ощадної книжки;
В) договором банківського вкладу (депозиту) з видачею ощадного (депозитного) сертифіката або видачею іншого документа, що підтверджує внесення грошової суми або банківських металів.
34. Банк відкриває вкладникові за договором банківського вкладу такий рахунок:
а) поточний;
б) депозитний;
в) дотаційний.
35. Якими способами може здійснюватись виплата відсотків за депозитом?
а) одноразово при погашенні депозиту;
б) періодично;
В) всі відповіді вірні.
36. Як банк сплачує вкладнику суму депозиту і нараховані за ним відсотки, якщо вкладний (депозитний) рахунок відкритий у банківських металах?
а) у національній валюті;
б) у іноземній валюті;
В) у банківських металах.
37. Основне призначення операцій з формування касових залишків і залишків коштів на кореспондентських рахунках банків полягає у:
а) забезпеченні належного рівня ліквідності банку;
б) розрахунково-касовому обслуговуванні клієнтів;
в)всі відповіді вірні.
38. Ким видається банкiвська ліцензія:
а) Мiнiстерством фiнансiв України;
б) Кабiнетом Мiнiстрiв України;
в) НБУ?
39. За наявнiстю фiлiй банки бувають:
а) безфiлiйнi;
б) мiжнароднi;
в) унiтарнi.
40. Вкладні операції комерцiйних банкiв вiдносять до:
а) пасивних операцiй;
б) позичкових операцiй;
в) iнвестицiйних операцiй.
41. Головними функціями НБУ є:
а) центральний банк держави, головний валютний орган;
б) емісійний центр держави та орган банківського нагляду;
в) всі відповіді вірні.
42. Яка ставка встановлюється НБУ?
а) облікова ставка;
б) ломбардна ставка;
в) всі відповіді вірні.
43. Ресурси банку - це:
а) залучені банком кошти суб'єктів господарювання, держави і фізичних осіб;
б) грошові кошти, що знаходяться в розпорядженні банку і використовуються ним для здійснення активних та інших операцій;
в) грошові кошти, розпоряджаючись якими центральний банк забезпечує стабільне, безпечне функціонування банків, запобігає дестабілізуючим процесам у банківському секторі.
44. Залучені кошти банку - це:
а) сукупність грошових коштів, що знаходяться в розпорядженні банків і використовуються ними для здійснення активних та інших операцій;
б) грошові кошти кредиторів та інвесторів, мобілізовані банками на певних умовах на міжбанківському та фондовому ринках;
в) зобов'язання банку перед вкладниками, котрі надали свої вільні грошові кошти для зберігання на певних умовах.
45. Запозичені ресурси банку - це:
а) грошові кошти кредиторів та інвесторів, мобілізовані банками на певних умовах на міжбанківському та фондовому ринках;
б) зобов'язання банку перед вкладниками, котрі надали свої вільні грошові кошти для зберігання на певних умовах;
в) фонди грошових коштів, які формуються банками під час здійснення ними банківських операцій.
46. За резидентністю власний капітал поділяють на:
а) приватний, державний, колективний;
б) балансовий, нормативний;
в) національний, іноземний.
47. Залежно від категорії вкладника депозити класифікуються:
а) депозити в національній та іноземній валютах;
б) депозити резидентів та нерезидентів;
в) депозити фізичних та юридичних осіб.
48. Депозитний сертифікат-це:
а) цінний папір, що засвідчує його власнику суму вкладених депозитних коштів;
б) цінний папір, що може використовуватися його власником як платіжний засіб і обертатися на фондовому ринку;
в) правильна відповідь відсутня.
49. Під депозитом (вкладом) розуміють:
а) грошові кошти в національній чи іноземній валюті чи банківські метали передані їх власником або іншою особою за його дорученням у готівковій чи безготівковій формі на рахунок власника для зберігання на певних умовах;
б) матеріальні активи, що використовується тривалий час в господарському обороті банку;
в) грошові кошти, що формуються суб'єктами господарювання, державою, домогосподарствами і використовуються банком для економіки і соціальних потреб.
50. Назвiть, на якi частини подiляється власний капітал комерцiйного банку:
а) основний i додатковий;
б) основний i притягнутий;
в) основний i позичковий.
51. На момент реєстрації статутний капітал повинен бути оплачений не менше, ніж на:
а) не менше 30%;
б) не менше 50%;
в) не менше 40%;
Г) не менше 60%.
52. Чи може статутний фонд комерційного банку формуватися за рахунок коштів в іноземній валюті?
а) може;
б) не може;
в) може учасником-нерезидентом;
г) може учасником-резидентом.
53. Який рахунок відкривається для формування статутного капіталу в територіальному управління НБУ?
а) розрахунковий;
б) депозитний;
в) поточний;
г) тимчасовий.
54. Що може бути засобом формування статутного фонду банку?
а) нематеріальні активи;
б) грошові кошти;
в) транспортні засоби;
г) цінні папери.
55. Статутний капітал НБУ є власністю:
а) НБУ;
б) комерційних банків;
В) держави.
56. За який період часу банк повинен повідомити номер рахунку податковому органу:
а) три календарних днів;
б) п’яти календарних днів;
в) десяти календарних днів
г) правильна відповідь відсутня.
Тема 4. Операції з обслуговування платіжного обороту.
57. Що таке СЕП?
а) система електронних платежів;
б) система економічних принципів;
в) система електронних послуг.
58. Ініціатором створення СЕП є:
а) Кабінет Міністрів України;
б) НБУ;
в) Міністерство фінансів України.
59. СЕП характеризується як система:
а) абсолютно закрита;
б) абсолютно відкрита;
в) з обмеженим доступом.
60. За здійснення розрахунково-касового обслуговування банки отримують з клієнтів:
а) комісію;
б) гонорар;
в) дивіденди.
61. Коли кошти мають бути зараховані на рахунок одержувача:
а) після списання з рахунку платника;
б) перед списанням з рахунку платника;
в) на настуний день після дня списання.
62. Який грошовий документ, що виписується в національній або іноземній валютах, використовується при поїздках і закордонних подорожах для оплати товарів і отримання в банку готівки?
а) банківська тратта;
б) акредитив;
в) дорожній чек.
63. У якому випадку банк не прийме платiжне доручення клієнта для розрахунку за матеріали на суму 20 тис. гривень:
а) при попереднiй оплатi,
б) при наявностi коштiв на рахунку в суму 35 тис. грн;
в) при наявностi коштiв на рахунку в суму 19 тис. грн?
64. Укажiть граничний термін дiї чека, виписаного з розрахункової чекової книжки:
а) десять днiв;
б) тридцять днiв;
в) п’ять днiв.
65. Який з документів не може служити пiдставою для прийому готiвки від клiєнтiв у касу комерцiйного банку:
а) заява на переказ готівки;
б) накладна до iнкасаторської сумки;
в) заява на вiдкриття рахунка?
66. Вексель- це:
а) боргове зобов’язання, що дає право власнику вимагати вiд боржника зазначену в ньому суму;
б) iменний документ, що дає можливiсть оплачувати покупки з використанням ЕОМ;
в) наказ власника поточного рахунка банку про виплату суми iншій особi.
67. Чек – це:
а) боргове зобов’язання, що дає право власнику вимагати вiд боржника зазначену в ньому суму;
б) iменний документ, що дає можливiсть оплачувати покупки з використанням ЕОМ;
в) наказ власника поточного рахунка банку про виплату суми iншій особi.
68. Кредитна картка – це:
а) боргове зобов’язання, що дає право власнику вимагати вiд боржника зазначену в ньому суму;
б) iменний документ, що дає можливiсть оплачувати покупки з використанням ЕОМ;
в) наказ власника поточного рахунка банку про виплату суми iншій особi.
69. Формами безготівкових розрахунків є:
а) платіжні доручення;
б) акредитиви;
в) інкасове доручення;