АНАЛИЗ ПРЕДСТАВЛЕННЫХ ДОКУМЕНТОВ, ПОДГОТОВКА ЗАКЛЮЧЕНИЯ О ЦЕЛЕСООБРАЗНОСТИ ВЫДАЧИ КРЕДИТА 3 страница
95. Указанные банковские гарантии (резервные аккредитивы) должны предусматривать обязательство банка-нерезидента по возврату средств на счет импортера в случае непоставки товара по внешнеторговому договору или ненадлежащего (неполного) исполнения условий внешнеторгового договора.
96. В качестве вышеуказанных банковских гарантий (резервных аккредитивов) могут приниматься только банковские гарантии (резервные аккредитивы) банков-нерезидентов, которые на дату их выдачи соответствуют минимальным требованиям, предъявляемым к банкам-нерезидентам законодательством Республики Беларусь.
Глава 12
ИНВЕСТИЦИОННОЕ КРЕДИТОВАНИЕ. ПОРЯДОК КОНТРОЛЯ ЗА РЕАЛИЗАЦИЕЙ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ПРОЕКТОВ
97. При инвестиционном кредитовании помимо указанных в главе 2 документов (за исключением прогнозного расчета потока денежных средств) предоставляется бизнес-план инвестиционного проекта, разработанный в соответствии с Правилами по разработке бизнес-планов инвестиционных проектов, утвержденными нормативными правовыми актами Министерства экономики Республики Беларусь (в соответствии с пунктом 14 вышеуказанных Правил в отдельных случаях представляется основной табличный материал, определенный в приложении 5 к вышеуказанным Правилам).
Рассматриваемый инвестиционный проект может быть признан экономически эффективным только в случае, когда по результатам реализации проекта организация является платежеспособной. Платежеспособность организации определяется в соответствии с Инструкцией по анализу и контролю за финансовым состоянием и платежеспособностью субъектов предпринимательской деятельности, утвержденной постановлением Министерства финансов Республики Беларусь, Министерства экономики Республики Беларусь и Министерства статистики и анализа Республики Беларусь от 14.05.2004 N 81/128/65.
Оценка обеспеченности организации необходимыми средствами для реализации проекта, в том числе источниками финансирования инвестиционных затрат, производится на основании представленных расчетов. При этом следует оценить фактическое наличие собственных источников для финансирования проекта, наличие подтверждающих документов о привлечении бюджетных и иных средств, возможность финансирования проекта в планируемые сроки. При недостаточности ресурсов для реализации проекта в определенные бизнес-планом сроки, проект может быть признан нереализуемым.
Объемы погашения долгосрочных обязательств должны быть обеспечены соответствующими источниками в каждом периоде реализации проекта.
Условия предоставления кредитов (срок, валюта кредита, процентная ставка, периоды начисления и уплаты процентов, периодичность и промежуточные суммы погашения кредита), планируемые в расчетах бизнес-плана, должны соответствовать Кредитной политике Банка и другим локальным нормативным правовым актам Банка.
Экономическая целесообразность реализации проекта определяется на основании показателей эффективности проекта. В случае несоответствия рассчитанных показателей значениям, рекомендуемым Правилами по разработке бизнес-планов инвестиционных проектов, утвержденными нормативными правовыми актами Министерства экономики Республики Беларусь, реализация проекта может быть признана экономически нецелесообразной.
98. Не требуется предоставление бизнес-плана инвестиционного проекта:
при выдаче кредитов на приобретение техникив соответствии с нормативными правовыми актами Республики Беларусь, которыми определены условия выдачи и срок погашения кредитов;
в случае, если окупаемость инвестиционного проекта не превышает 12 месяцев и инвестиционный проект связан с приобретением основных средств производственного назначения без увеличения объемов выпуска продукции, услуг (замена изношенного, устаревшего оборудования, механизмов), либо основных средств, не принимающих участие в производственном процессе (основные средства непроизводственного назначения);
в случае, если сумма инвестиционного кредита не превышает 15000 базовых величин,
в случае, если сумма инвестиционного кредита не превышает 30000 базовых величин и составляет не более 5% суммы валюты баланса кредитополучателя на последнюю отчетную дату.
В этих случаях предоставляется расчет потоков денежных средств по организации (Приложение 13).
99. При инвестиционном кредитовании некоммерческие организации представляют документы, подтверждающие сроки и источники погашения планируемой задолженности перед Банком.
100. Коммерческие организации, в случае создания, приобретения внеоборотных активов непроизводственного назначения, разрабатывают и представляют в Банк бизнес-план инвестиционного проекта или расчет потоков денежных средств по организации в соответствии с пунктом 98. Окупаемость капитальных вложений в таком случае рассчитывается от всей финансово-хозяйственной деятельности организации.
101. При оплате за счет кредита строительно-монтажных работ (помимо документов, указанных в главе 2, и пп. 97 - 100 Инструкции) представляются копии:
разрешения заказчику-застройщику на производство строительных работ, выдаваемого органами Государственного строительного надзора;
утвержденной в установленном порядке проектно-сметной документации (сводного сметного расчета и, при необходимости уточнения объема кредитуемых затрат, локальных и / или объектных смет);
договора (контракта) строительного подряда, при необходимости иных договоров подряда (субподряда), при выполнении работ подрядным способом.
102. При оплате за счет кредита оборудования, в том числе требующего установки, монтажа, (помимо документов, указанных в главе 2, и пп. 97 - 100 Инструкции) представляются копии:
договоров (контрактов) на приобретение данного оборудования;
товарно-транспортных накладных (счета-фактуры, спецификации).
103. В случае реализации проекта в рамках государственных программ или по решениям Правительства дополнительно представляются документы, подтверждающие включение данного проекта в государственную программу, или копию решения Правительства, а также другие документы в соответствии с установленными требованиями при компенсации потерь Банку.
В случае предоставления инвестиционного кредита на цели, не предусмотренные в п. 101 и 102, Банк для решения вопроса о выдаче кредита юридическому лицу истребует иные документы, подтверждающие затраты предлагаемые для кредитования.
104. Оплата строительно-монтажных работ, проектных работ осуществляется на основании подписанных заказчиком и подрядчиком справок (актов) о стоимости выполненных за расчетный период работ и затрат, оплата строительных материалов, оборудования и оказанных работ (услуг) - на основании заключенных договоров, товарно-транспортных накладных, актов выполненных работ.
105. Предоставление кредита может осуществляться (в соответствии с условиями кредитного договора) путем перечисления Банком денежных средств со счета по учету кредитов в оплату расчетных документов, представленных Кредитополучателем (в соответствии с указаниями Кредитополучателя), на:
текущий (расчетный) счет кредитополучателя для восстановления произведенных с текущего (расчетного) счета инвестиционных затрат;
текущий (расчетный) счет подрядчика (поставщика), в том числе в виде авансовых платежей под планируемый к выполнению в расчетный период объем строительных, проектных работ, а так же разовых (целевых) авансов на приобретение нестандартных строительных конструкций и изделий, материальных ресурсов, поставка которых зависит от сезонности выполнения строительных работ в соответствии с условиями и нормами авансирования, предусмотренными в договоре подряда и в кредитном договоре. При этом следует иметь ввиду, что в последующем, стоимость подлежащих оплате выполненных строительно-монтажных, проектных работ должна быть уменьшена на сумму перечисленных подрядчику авансов;
текущий (расчетный) счет поставщика в виде аванса под планируемые к поставке оборудование, изделия, материалы, в соответствии с заключенными договорами и кредитным договором.
106. При кредитовании строительно-монтажных работ, выполняемых Кредитополучателем хозяйственным способом, производится оплата строительных материалов и затрат по эксплуатации строительных машин и механизмов, выплата заработной платы с представлением справок, актов выполненных работ или других документов, подтверждающих понесенные либо планируемые затраты.
107. Срок инвестиционного кредитования устанавливается исходя из сроков окупаемости кредитуемого проекта и не должен превышать 5 лет, если иное не предусмотрено нормативными правовыми актами Республики Беларусь в рамках реализации государственных программ или решений Правительства.
Инвестиционное кредитование на срок свыше 5 лет осуществляется в соответствии с решением кредитного комитета Банка, если этот срок не предусмотрен нормативными правовыми актами Республики Беларусь в рамках реализации государственных программ или решений Правительства.
108. Промежуточные сроки погашения кредитов устанавливаются исходя из планируемых сроков погашения кредитов предусмотренных бизнес-планом инвестиционного проекта (расчетом потока денежных средств по организации), если иное не предусмотрено нормативными правовыми актами Республики Беларусь в рамках реализации государственных программ или решений Правительства. При этом, объемы промежуточных погашений должны быть обеспечены соответствующими источниками в каждом периоде реализации проекта.
109. Сумма инвестиционного кредита, за исключением кредита, предоставляемого в рамках реализации государственной программы или по решению Правительства, не должна превышать преимущественно 85% стоимости инвестиционного проекта. При этом, среди прочих источников финансирования, доля собственных средств Кредитополучателя преимущественно должна составлять не менее 10% стоимости инвестиционного проекта.
110. При инвестиционном кредитовании осуществляется контроль за реализацией инвестиционных проектов.
110.1. После принятия решения о предоставлении кредита на реализацию инвестиционного проекта кредитным работником, в должностные обязанности которого входит контроль за своевременным возвратом предоставленных кредитов, осуществляется контроль за ходом реализации проекта (для обеспечения контроля за реализацией бизнес-планов инвестиционных проектов в кредитном договоре необходимо предусмотреть обязанности Кредитополучателя по предоставлению необходимых документов в установленные сроки).
110.2. Контроль за ходом реализации инвестиционного проекта осуществляется как на стадии освоения инвестиционных затрат, так и на стадии окупаемости до полного погашения обязательств перед Банком.
110.3. Контроль на стадии освоения инвестиционных затрат:
110.3.1. контролируются сроки и объемы выполнения работ, соблюдение сроков поставки, монтажа оборудования, а также выполнение иных условий, предусмотренных проектом. Контроль осуществляется по представленным Кредитополучателем в Банк заверенным копиям документов, подтверждающих выполнение работ, поставку оборудования;
110.3.2. с момента начала кредитования не реже одного раза каждые шесть месяцев составляется справка контроля, которая подписывается кредитным работником Банка и представителем Кредитополучателя. В справке контроля отражается:
на основании представленных копий документов - весь объем фактически выполненных работ, поставленного оборудования, выплаченных авансов, по которым не произведена поставка оборудования, не выполнены работы;
по результатам визуального осмотра - состояние и наличие физического объема выполненных строительно-монтажных работ, фактически поставленного оборудования, техники и т.п.
Подписанная справка контроля рассматривается руководителем (заместителем) филиала, отделения. В случае несоблюдения графика выполнения работ (поставки оборудования) подписанная справка является основанием для направления Кредитополучателю и его вышестоящему органу государственного управления письменного уведомления о необходимости принятия мер по своевременному вводу объекта в эксплуатацию;
110.3.3. проверка целевого использования кредита, предоставленного на оплату оборудования, конструкций, иных изделий производится в соответствии с главой 19 настоящей Инструкции;
110.3.4. контроль осуществляется до ввода объекта в эксплуатацию.
110.4. Контроль на стадии окупаемости инвестиционных затрат:
110.4.1. за своевременным исполнением обязательств по кредитному договору, а также за выполнением запланированных показателей финансово-хозяйственной деятельности Кредитополучателя, предусмотренных бизнес-планом инвестиционного проекта (расчетом потоков денежных средств по Кредитополучателю).
Контроль за выполнением запланированных показателей финансово-хозяйственной деятельности осуществляется по представляемой Кредитополучателем бухгалтерской отчетности ежеквартально - не позднее 10 числа второго месяца следующего за отчетным кварталом, за отчетный год - не позднее 10 апреля года следующего за отчетным. В ходе контроля анализируется полнота и своевременность исполнения обязательств по кредитам, финансовое состояние Кредитополучателя, выполнение показателей финансово-хозяйственной деятельности в процентном отношении к годовому значению, предусмотренному расчетами бизнес-плана инвестиционного проекта. В случае невыполнения предусмотренных показателей, Кредитополучатель и его вышестоящий орган государственного управления письменно информируется об этом.
110.5. При несоблюдении сроков и объемов выполнения работ, сроков поставки, монтажа оборудования или иных условий, предусмотренных проектом, невыполнении предусмотренных показателей финансово-хозяйственной деятельности, непринятии Кредитополучателем мер по устранению имеющихся расхождений с проектом, невнесении необходимых изменений и дополнений в бизнес-план инвестиционного проекта, Банк вправе приостановить дальнейшее предоставление кредита (право Банка должно быть предусмотрено в кредитном договоре).
110.6. Обобщенную на основании отчетов отделений информацию о выполнении Кредитополучателями запланированных показателей финансово-хозяйственной деятельности филиалы Банка (ОПЕРУ Банка) направляют в Управление активных банковских операций не позднее 15 числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом (при предоставлении информации за отчетный год - не позднее 15 апреля года, следующего за отчетным) по форме, устанавливаемой Управлением активных банковских операций.
Глава 13
ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ КРЕДИТА В НЕСКОЛЬКИХ ВАЛЮТАХ
111. При кредитовании юридических лиц возможно предоставление кредита в нескольких валютах (далее - "мультивалютный кредит") путем открытия кредитной линии для каждой из валют.
112. Кредитный договор, предусматривающий предоставление кредита в нескольких валютах (далее - мультивалютный договор), должен содержать для каждой из валют лимит выдачи и лимит задолженности (Примерная форма мультивалютного договора - Приложение N 14). В целом по кредитному договору лимит выдачи и лимит задолженности определяются как сумма указанных величин по каждой из валют.
113. Учет задолженности осуществляется на счетах по учету кредитов в разрезе каждого вида валюты.
114. Обязательства Банка по предоставлению кредита учитываются на внебалансовых счетах отдельно по каждому виду валюты.
115. Мультивалютный кредит предоставляется, как правило, приоритетным клиентам, имеющим кредитный рейтинг A или B.
116. При предоставлении мультивалютного кредита должен быть обеспечен контроль за размером обеспечения исполнения обязательств на предмет его достаточности в течение всего срока действия мультивалютного договора.
Глава 14
ВЫДАЧА КРЕДИТА НА ВЫПЛАТУ ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ
117. Кредит на выплату заработной платы предоставляется Кредитополучателям (за исключением индивидуальных предпринимателей), находящимся на расчетно-кассовом обслуживании в филиале, отделении, на срок не более двух месяцев.
Кредит на выплату заработной платы предоставляется путем:
зачисления кредитных денежных средств на текущий (расчетный) счет Кредитополучателя, открытый в Банке. Получение юридическими лицами наличных денежных средств на выдачу заработной платы возможно с использованием чековой книжки в соответствии с Инструкцией по использованию чековой книжки для получения наличных денег, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 08.04.2003 N 72, с текущих (расчетных) счетов Кредитополучателей;
перечисления денежных средств со счета по учету кредитов на текущие (расчетные) счета, на карт-счета или счета физических лиц.
При этом допускается перечисление денежных средств со счета по учету кредитов в оплату расчетных документов, представленных Кредитополучателем, по включенным в сумму кредита платежей, перечисленных в пункте 118 настоящей Инструкции.
118. При предоставлении филиалами, отделениями Кредитополучателю кредита для выплаты заработной платы в сумму этого кредита включаются указанные в заявлении на предоставление кредита суммы обязательных страховых взносов, взносов на профессиональное пенсионное страхование в Фонд социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь, страховых взносов по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний и суммы подоходного налога с физических лиц, исчисляемые с суммы данной заработной платы. При отсутствии обязательств по уплате подоходного налога, страховых взносов в Фонд социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь, страховых взносов по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний Кредитополучатель при получении кредита для выплаты заработной платы вместо платежных инструкций на перечисление указанных платежей представляет в Банк справки об отсутствии или исполнении обязательств по этим платежам либо указывает данную информацию в ходатайстве на получение кредита.
В одной справке может быть указано об исполнении обязательств по нескольким вышеназванным платежам.
В сумму кредита на выплату заработной платы могут включаться расходы на выплату пособий и других выплат, предусмотренных законодательством Республики Беларусь о государственном социальном страховании, подлежащих зачету при уплате Кредитополучателем начисленных обязательных страховых взносов в Фонд социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь.
119. Справки об отсутствии или исполнении обязательств должны быть заверены оттиском печати и подписями уполномоченных должностных лиц Кредитополучателя согласно заявленным в Банк образцам подписей и оттиска печати.
120. Банк не несет ответственность за своевременность представления Кредитополучателем в Банк расчетных документов и чеков и правильность определения в них сумм денежных средств, подлежащих выдаче, уплате, а также за достоверность информации, указанной Кредитополучателем в справках об отсутствии или исполнении обязательств.
Глава 15
МИКРОКРЕДИТОВАНИЕ
121. Филиалы, отделения осуществляют выдачу микрокредитов по упрощенной процедуре кредитоспособным Кредитополучателям - резидентам Республики Беларусь (юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям):
имеющим текущий (расчетный) счет в Банке и обороты по нему в течение не менее трех последних месяцев;
имеющим кредитный рейтинг A, B (в случае, когда по Кредитополучателю кредитный рейтинг не определяется, данное условие не применяется);
не допускающим просроченных платежей по своим обязательствам перед Банком (на отчетные даты за последние шесть месяцев);
при условии, что показатель задолженности Кредитополучателя по этим кредитам не превышает 7500 базовых величин, установленных законодательством на момент заключения последнего кредитного договора. Показатель задолженности определяется в соответствии с Инструкцией N 226.
122. Сумма выдаваемого кредита определяется с учетом финансового состояния Заявителя, Кредитополучателя, оборотов по его текущему (расчетному) счету и размера предлагаемого ликвидного обеспечения.
123. Проверка целевого использования микрокредита не производится.
124. Микрокредиты могут предоставляться в белорусских рублях и в иностранной валюте; единовременно, либо в виде кредитной линии, как правило, без определения целевого использования кредита.
Микрокредиты не предоставляются в виде возобновляемой кредитной линии.
125. Сроки погашения микрокредита могут устанавливаться по истечении 6 месяцев с даты заключения кредитного договора, а также могут устанавливаться иные сроки погашения в соответствии с обоснованными графиками поступления выручки, представленными Кредитополучателем.
126. Допускается оформление обеспечения с учетом коэффициента риска в размере не менее 1,0.
Предоставление микрокредита юридическим лицам на сумму до 100 базовых величин на дату выдачи допускается с оформлением обеспечения (в том числе неустойки) без учета его достаточности.
126.1. По решению кредитного комитета филиала, отделения возможна выдача кредитов организациям и индивидуальным предпринимателям, имеющим право на применение особого порядка в соответствии с подпунктом 1.1 пункта 1 Декрета Президента Республики Беларусь от 20.12.2007 N 9 "О некоторых вопросах регулирования предпринимательской деятельности в сельской местности" (далее - Декрет N 9) и реализующим инвестиционные проекты, прошедшие в установленном порядке экспертизу облисполкома (Минского горисполкома), в сельской местности, в размере, эквивалентном сумме не более 20000 евро с оформлением обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору в виде залога прав на приобретаемое за счет кредита имущества. При этом в кредитном договоре должны быть предусмотрены обязанность Кредитополучателя заключить в определенный этим кредитным договором срок договор залога имущества (ввода объекта в эксплуатацию), которое приобретается за счет кредита (в данном случае сумма по договору залога может обеспечивать только сумму основного долга по кредиту без учета коэффициента риска Банка).
127. Для рассмотрения вопроса о возможности предоставления микрокредита помимо документов, подтверждающих правоспособность Заявителя, представляется следующий пакет документов:
127.1. юридическими лицами, ведущими бухгалтерский учет и отчетность на общих основаниях (в том числе вновь созданные юридические лица):
анкету - заявку на получение кредита (Приложение 1);
копии бухгалтерских балансов годового и на последнюю отчетную дату с расшифровками отдельных статей (дебиторской задолженности, финансовых вложений, кредиторской задолженности, долгосрочных кредитов и займов, краткосрочных кредитов и займов и иных), копии отчета о прибылях и убытках за указанные периоды (по вновь созданным юридическим лицам - при наличии таковых);
в случае наличия текущего (расчетного) счета в белорусских рублях и (или) в иностранной валюте в других банках - справки Заявителя об остатках и о движении денежных средств по счетам не менее, чем за 12 месяцев (либо за фактический срок обслуживания, если он менее 12 месяцев), предшествующих месяцу обращения Заявителя за кредитом, с ежемесячной разбивкой, наличии картотеки к внебалансовому счету "Расчетные документы, не оплаченные в срок"), подписанные руководителем (уполномоченным должностным лицом), главным бухгалтером и скрепленные печатью Заявителя, либо справки, представленные другим(и) банком(ами);
документы в подтверждение кредитуемой сделки (при предоставлении кредита на конкретную цель);
документы по обеспечению исполнения обязательств;
прогнозный расчет движения денежных средств на период кредитования (Приложение 15).
127.2. юридическими лицами, применяющими упрощенную систему налогообложения - в соответствии с Приложением 23 Инструкции.
127.3. индивидуальными предпринимателями - в соответствии с пунктом 132 Инструкции.
128. В случае, если за кредитом обратился вновь созданный субъект хозяйствования, который с момента государственной регистрации и до момента обращения в Банк не вел хозяйственной деятельности, то:
он должен представить в Банк программу развития хозяйственно-финансовой деятельности;
его участие (вклад) собственными средствами во всех расходах, необходимых для осуществления проекта, должно быть не менее 30%.
По таким клиентам особое внимание необходимо обратить на обеспечение кредита, сумма которого должна устанавливаться с учетом коэффициента риска в размере не менее 1,0, а также на наличие договоров (контрактов) на поставку продукции, выполнение работ, оказание услуг.
129. В случае, если клиент обратился за получением кредита на условиях, предусмотренных Декретом N 9, то такой клиент дополнительно представляет в филиал, отделение прошедший в установленном порядке экспертизу облисполкома (Минского горисполкома) инвестиционный проект.
Глава 16
ОСОБЕННОСТИ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ КРЕДИТОВ ИНДИВИДУАЛЬНЫМ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯМ И ОРГАНИЗАЦИЯМ, ПРИМЕНЯЮЩИМ УПРОЩЕННУЮ СИСТЕМУ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ
130. Кредиты выдаются индивидуальным предпринимателям и организациям, применяющим упрощенную систему налогообложения:
имеющим текущий (расчетный) счет в Банке (за исключением случаев, когда в соответствии с законодательством Республики Беларусь текущий (расчетный) счет может не открываться) и систематические (не реже 1 раза в 7 - 10 дней) поступления денежных средств на этот счет;
не имеющим просроченной задолженности по операциям кредитного характера, в том числе в других банках;
при отсутствии у них в картотеке к внебалансовому счету 99814 "Расчетные документы, не оплаченные в срок" неисполненных обязательств по уплате платежей, производимых в соответствии с очередностью платежей, установленной законодательством, длительностью более 15 дней (в течение 90 дней до момента обращения в Банк) и (или) ареста на денежные средства, находящиеся на текущих (расчетных) счетах, приостановления операций по этим счетам со стороны уполномоченных органов.
К индивидуальным предпринимателям дополнительно предъявляются следующие требования:
опыт работы более одного года;
возраст 22 года и старше;
до окончания срока действия кредитного договора возраст не должен превышать 60 лет.
Преимущество в кредитовании предоставляется клиентам, деятельность которых ориентирована на производство товаров (работ, услуг), в том числе экспортоориентированной, импортозамещающей и энергосберегающей продукции, создание новых рабочих мест, а также размещающим свободные денежные средства во вклады (депозиты) в Банке.
131. Кредиты могут предоставляться на приобретение (в том числе в порядке предварительной оплаты) товарно-материальных ценностей и основных средств, оплату выполненных работ и услуг, связанных с непосредственной хозяйственной деятельностью предпринимателя.
132. Для рассмотрения вопроса о возможности предоставления кредита индивидуальный предприниматель представляет следующий пакет документов:
ходатайство или заявление на получение кредита;
анкету на получение кредита <3> (Приложение 16);
сведения о взаимосвязанных юридических лицах (индивидуальных предпринимателях), представляемые по форме в соответствии с локальным нормативным правовым актом, регламентирующим порядок работы с взаимосвязанными должниками в Банке, заполняются при первом обращении индивидуального предпринимателя за получением кредита в Банк. Обновление данных сведений осуществляется ежеквартально;
паспорт или иной документ, удостоверяющий личность индивидуального предпринимателя. Копии страниц паспорта с фотографией, номером паспорта, информацией о регистрации, отметкой о регистрации брака (при ее наличии) должны храниться в кредитном досье;
документы, подтверждающие кредитуемую сделку: копии договоров (контрактов), товарно-транспортные накладные и другие;
копии лицензий на право осуществления лицензируемых в соответствии с законодательством Республики Беларусь видов деятельности <3>;
документы по обеспечению исполнения обязательств (перечень имущества, предоставляемого в залог, регистрационные удостоверения, технические паспорта и другие документы, подтверждающие право собственности, документы на поручителя);
прогнозный расчет движения денежных средств на период кредитования (Приложение 17);
копию налоговой декларации (расчета) по налогу за 3 последних месяца (за 2 последних квартала);
сведения о доходах и расходах (Приложение 24).
--------------------------------
<3> Представляется в случае первого обращения за кредитом, а также в случаях каких-либо изменений.
133. Дополнительно Банком могут быть истребованы книга учета движения товаров, либо книга учета доходов и расходов, либо иные документы, необходимые для более детального изучения кредитоспособности клиента.
134. Для оценки финансового состояния индивидуальных предпринимателей рассчитывается коэффициент.
Расчетный коэффициент Кд, определяющий долю среднемесячных платежей по кредитам в размере среднемесячного чистого дохода, не должен превышать 0,50: