Отличия банкноты от векселя.
1. Банкнота имеет всеобщую обращаемость, а вексель – ограниченную;
2. Банкнота –бессрочное обязательство, а вексель – срочное.
В процессе эволюции произошел переход от разменной на золото банкноты к неразменной. Особенности банкноты, разменной на золото (классической банкноты).
Первая особенность. Банкнота имела двойное обеспечение: кредитное и золотое. Кредитным обеспечением банкноты служил чаще всего коммерческий вексель, т.е. банкнота выпускалась банком взамен коммерческого векселя. Благодаря обеспечению коммерческим векселем выпуск банкнот в основном соответствовал ПТОД (потребности товарооборота в деньгах): коммерческие векселя выпускались на основе реализации товаров в кредит, поэтому выпуск векселей и, значит, банкнот соответствовал ПТОД (потребностям товарного обращения в деньгах).
Золотым обеспечением банкноты служил золотой запас банка - эмитента. Банкнота свободно обменивалась на золото. Размен на золото обеспечивал 100% гарантию устойчивости банкноты. Благодаря золотому обеспечению в случае выпуска банкнот сверх ПТОД (потребностей товарооборота в деньгах) банкноты не застревали в каналах обращения. Они уходили в банк-эмитент через размен на золото, которое, в свою очередь, уходило в сокровище. Таким образом, количесво разменных на золото банкнот в обращении всегда соответствовало ПТОД (потребности товарооборота в деньгах).
Вторая особенность. Разменная на золото банкнота не обесценивалась, была устойчива.
Современные банкноты существенно отличаются от банкнот, разменных на золото.
Во-первых, изменился характер кредитного обеспечения банкнот. Значительная часть банкнот стала выпускаться на основе кредитования государства, покупки иностранной валюты. Кредитным обеспечением банкнот, таким образом, стали служить не столько коммерческие векселя, сколько государственные ценные бумаги или иностранная валюта. В результате выпуск банкнот может превысить ПТОД (потребность товарооборота в деньгах).
Во-вторых, банкноты утратили золотое обеспечение, перестали размениваться на золото. Это привело к тому, что перестал действовать автоматический механизм изъятия излишка банкнот из обращения.
В-третьих, современные банкноты могут обесцениваться (они выпускаются сверх ПТОД (потребностей товарооборота и не действует механизм изъятия излишка банкнот из обращения).
В-четвертых, современные банкноты имеют двойственный характер. С одной стороны, банкноты - это кредитные деньги, т.к. являются обязательством банка. С другой – по характеру обращения банкноты приближаются к бумажным деньгам, т.к. могут обесцениваться как и бумажные деньги. (Подобно бумажным деньгам выпуск банкнот может быть связан с покрытием бюджетного дефицита, банкноты не размениваются на золото и могут обесцениваться).
Каналы эмиссии современных банкнот.Современные банкноты выпускаются по четырем каналам:
при кредитовании коммерческих банков,
при кредитовании првительства,
при покупке ценных бумаг,
при покупке иностранной валюты.
2-ой вид кредитных денег – безналичные (депозитные) деньги – это средства на банковских счетах до востребования, представляющие собой обязательства коммерческих банков-эмитентов.
Способы создания депозитных денег. Можно выделить два основных способа создания депозитных денег.
Первый (основной) способ– предоставление банками ссуды в безналичной форме, т.е. зачисление суммы ссуды на счёт заёмщика. При этом количество денег в обороте увеличивается.
Второй способ– приём банками наличных денег во вклады. При этом количество денег в обороте не меняется: вкладчик «обменивает» банкноты на депозит (количество банкнот в обороте уменьшается, а депозитных денег – увеличивается).
Актив Пассив
 |
1. Ссуда +1000 : 1. Депозит + 1000
2. Касса + 500 : 2. Депозит + 500
+ 1500 : +1500
Рис. Схема отражения в балансе банка создания
Депозитных денег