Агрегированная форма прогнозного баланса
| Актив | код стр. | Год | Пассив | код стр. | Год | ||||||
| … | n | … | n | ||||||||
| 1. Основные средства и прочие внеоборотные активы 2. Запасы и затраты 3. Денежные средства, расчеты и прочие активы | 1. Источники собственных средств 2. Расчеты и прочие пассивы, в т.ч. – краткосрочная задолженность | ||||||||||
| Баланс | Баланс |
Таблица 20
Сводная таблица финансовых показателей
| № п/п | Коэффициент | Год | Средний показатель по отрасли | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| Коэффициенты ликвидности | ||||||
| Коэффициент текущей ликвидности | ||||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | ||||||
| Запасы / Чистые оборотные средства | ||||||
| Текущая задолженность / Запасы | ||||||
| Коэффициенты финансовой устойчивости | ||||||
| Общая задолженность / Итог по активам | ||||||
| Текущая задолженность / Итог по активам | ||||||
| Общая задолженность / Остаточная стоимость основных средств | ||||||
| Текущая задолженность / Остаточная стоимость основных средств | ||||||
| Коэффициент обеспеченности собственными средствами | ||||||
| Коэффициенты деловой активности | ||||||
| Коэффициент общей оборачиваемости капитала | ||||||
| Коэффициент оборачиваемости готовой продукции | ||||||
| Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности | ||||||
| Средний срок оборота дебиторской задолженности | ||||||
| Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности | ||||||
| Средний срок оборачиваемости кредиторской задолженности | ||||||
| Коэффициент оборачиваемости собственных средств | ||||||
| Коэффициент эффективности | ||||||
| Норма балансовой прибыли | ||||||
| Чистая норма прибыли | ||||||
| Общий доход на активы | ||||||
| Доход на остаточную стоимость основных средств |
Таблица 21
График погашения кредиторской задолженности
| № п/п | Наименование кредитора | Сумма требований, тыс. руб. | Квартал | |||
| I | II | … | n | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | … | n |
| Бюджет: · федеральный · региональный · местный | ||||||
| Инвестиционный кредит: · поступления по кредиту · погашения кредита · остаток на конец периода · проценты за кредит начисленные · проценты за кредит выплаченные | ||||||
| Задолженность перед поставщиками: · изменение задолженности: рост (+), снижение (-) · остатки на конец квартала | ||||||
| Задолженность перед покупателями: · изменение задолженности: рост (+), снижение (-) · остатки на конец квартала | ||||||
| Задолженность по оплате труда: · начислено · выплачено · погашение задолженности · остатки на конец квартала | ||||||
| Задолженность перед внебюджетными фондами: · начислено текущих платежей · выплачено текущих платежей · погашение задолженности · остатки на конец квартала | ||||||
| Другие виды кредиторской задолженности | ||||||
| Итого |
12. Программа реализации плана финансового оздоровления
Таблица 22
Календарный план реализации мероприятий плана
Финансового оздоровления
| № п/п | Наименование программы и мероприятий | Сроки исполнения, мес | Ответственные исполнители | |||||
| … | n | |||||||
| Реструктурирование активов | ||||||||
| Интенсификация производства | ||||||||
| Совершенствование структуры управления и производства | ||||||||
| Формирование финансовых источников | ||||||||
| Реструктурирование задолженности |
Таблица 23
Финансовый план программы реализации плана
Финансового оздоровления
| № п/п | Наименование программы и мероприятий | Сумма финансирования, тыс.руб. | Сроки финансирования, мес. | Источники финансирования | Резервные источники | Ожидаемый экономический эффект | Примечания |
| Реструктуризация активов | |||||||
| Интенсификация производства | |||||||
| Совершенствование структуры управления и производства | |||||||
| Формирование финансовых источников | |||||||
| Реструктуризация задолженности |
Таблица 24