Межбанковские расчеты на основе прямых корреспондентских отношений банков, внутрибанковские системы расчетов. Банковский клиринг
Корреспондентские отношения – отношения м/у 2 или несколькими банками при осуществлении платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого. КБ имеет собственную сеть филиалов, с которыми проводит расчет внутри этой сети, и с другими Б. и филиалами разных банков.
Существует 2 вида коротношений: 1) когда 1 Б. устанавливает коротношения с другим и платежи перечисляются из одногобакна в другой; 2) когда третий Б. производит м/у этими банками платежи без установления коротношений. Коротношения банков с ЦБ РФ также устанавливаются через корсчета, открываемые в ГРКЦ, РКЦ.
Для того чтобы осуществить коротношения заключается договор на кор/обслуживание.
Корсчет – счет, с которого производятся расчеты одни мбанком по поручению и за счет другого банка на основании договора о коротношениях. Расчеты производятся в безналичном порядке.
Расчеты производятся ч/з: расчетную сеть Банка России: РКЦ, ГРКЦ; по корсчетам кредитных организаций (ЛОРО, НОСТРО); сч.межфилиальных расчетов и внутрибанковскую расчетную сис-му. Для того чтобы открыть кор и субкорсчета банки и их филиалы предъявляют РКЦ, ГРКЦ и друг другу для открытия сч. ЛОРО, НОСТРО практически такой же пакет док-тов, кот. П. в банк для открытия счета (см.№17) + региональному банку: решение Совета директоров о назначении председателя правления Б.; филиалу: доверенность председателя правления директору филиала. В решении Совета директоров указ.полномочия председателя правления и директора, в пределах которых соверш. РКО с корсчета. Решение об утверждении кандидатуры председателя правления, директора филиала и бухгалтера Банком России. Эти кандидатуры проверяются в течение 1 месяца.
При расчетах ч/з корсчета д.б.обеспечено обязательное условие выполнения расчетов: ежедневное равенство остатков ср-тв по корсчету, по балансу Б. открывшего корсчет (Б.-респондент) в другом Б. и по балансу Б. в котором открыт корсчет (Б.-корреспондент). Операции по расчетам д.б. отражены как у Б.-респондента, так и у Б.-корреспондента одной и той же датой. При таком ведении расчетов возникает условие перечисления ден. ср-тв, т.е. число, месяц, год, время перечисления платежа – дата перечисления платежа, она всегда оговаривается во всех договора. Подтверждением совершения операции ч/з корсчета явл-ся выписка из корсчета. Она содержит: наименование банка, наименование организации, р/сч орг-ции, входящий остаток, обороты (приход, расход), дата и № док-та, род операции док-та (ПП, ПТ, Ден.чек, Акк, Плат.ордер, Объявление на взнос нал.), счет корреспондента и получателя ср-тв, исходный остаток (сальдо). Выписки выдаются под роспись рук-лю или бухгалтеру.
НОСТРО - счет банка, открытый в другом банке (наш счет у них),
ЛОРО - счет другого банка, открытый в нашем банке (их счет у нас).
Внутрибанковские (межфилиальные) – расчеты м/у подразделениями одной кредитной организации, а также м/у филиалами и головным Б., банками-резидентами нерезидентами, внутри банка-резидента и банка нерезидента.
Межфилиальные расчеты осущ. по межфилиальным корсчетам. По этим счетам пров-ся все операции, разрешенные ЦБ РФ. Для проведения расчетов м/у филиалами и головным банком, головной Б. должен разрабатывать в соотв. с правилами ЦБ РФ и ФЗ правила построения расчетной сис-мы кредитной организации/Б. Каждое подразделение (филиал) кредитной организации должно иметь уникальный номер из 4х цифр для идентификации его как участника расчетов. Этот номер указывается в лицевом счете по межфилиальным расчетам, открывается каждому филиалу.
Расчеты ч/з корсчета в Б.-нерезидентах. – эти расчеты осущ. зарубежными филиалами уполномоченных банков. ЦБ РФ, в частности Департамент лицензирования банк. и аудиторской д-ти ведет реестр зарубежных филиалов. В их д-ть входит открытие счетов в нац. валюте и в инвалюте нерезидентами. Привлечение ден.ср-тв во вклад. Проводит расчеты, получает и предоставляет кредиты, открывает счета нерезидентов-организаторов международных выставок.
В банках могут открываться счета ЛОРО/НОСТРО банков резидентов. Каждый филиал нерезидент должен иметь корсубсчет в ЦБ РФ (ГРКЦ, РКЦ). Расчеты с этого субкорсчета филиал нерезидент производит также и по тем же указаниям ЦБ, как и Б.-резидент.
Клиринг – система безналичных расчетов за товары и услуги, основанные на зачете взаимных требований. Безналичные расчеты произ-ся между банками путем зачета взаимных требований юр.лиц, т.е. сами банки в зачетах не участвуют, а через их корсчета участвуют юр.лица. Учредителями клирингового учреждения явл-ся Банк России и КБ. Не могут быть органы власти, общественные фонды, политические орг-ции.
Задачи клиринга: 1) внедрение соврем. технологий в расчетах; 2) создание совр.банк.сообщества с надежной защитой от несанкциониров. доступа к данным на всех этапах обработки и хранения инфо; 3) ускорение расчетов и увеличение достоверности расчетов.
2 модели организации клиринговых расчетов:
- с предварительным депонированием ср-тв (когда участники предварительно вносят авансы до начала расчетов);
- без предварительного (расчеты производятся в пределах поступающих средств).
Клиринг м.б. 2-сторонний (2 банка) и многосторонний.
Главный принцип: дебетовое сальдо, которое образовалось в рез-те расчетов уч-ков клиринга и которое должно погаш-ся реальными ден.ср-вами, поступающими в распоряжение клирингового центра.
Также эта сис-ма расчетов включает процесс вычисления нетто-об-в и брутто-требований участниов клиринга. На основании инфо о требованиях и об-вах каждого уч-ка сост-ся клиринговый пул. Для каждого участника вычисляется арифметическая сумма его об-в, т.е. ден.ср-ва, которые д.б. списаны со счета участника и сумма требований, т.е. ден.ср-ва, которые д.б. зачислены на счет уч-ка.
Если вычисленная сумма об-тв > сумму требований, то участники имеют короткую позицию, и об-тв < требований, то длинная позиция. Если расчеты успешно завершены и участники имеют остаток на счете, то позиция считается закрытой. Если об-ва не закрыты требованиями (красное сальдо), то расчеты не завершены и позиция открытая.
Разность м/у требованиями и об-вами наз. Сальдо расчетов/чистой позицией. Весь этот процесс называется НЕТТИНГ.