Кредитный договор. Формы кредитных соглашений
Отношения между кредитором и заемщиком строятся на основе договорных отношений. Кредитный договор должен быть заключен между банком и заемщиком в письменной форме. Строго определенной формы кредитного договора, рекомендуемой коммерческим банкам Центробанком РФ, не существует. На практике коммерческие банки в РФ сами определяют типовые формы и условия кредитных договоров. Обычно кредитные организации используют разработанные ими типовые формы таких договоров, внести изменения в которые достаточно сложно.
Заключение кредитного договора проходит несколько этапов:
1. Формирование содержания кредитного договора клиентом-заемщиком (вид кредита, сумма, срок, обеспечение и т.д.).
2. Рассмотрение банком представленного клиентом проекта кредитного договора и составление заключения о возможности предоставления кредита вообще и об условиях его предоставления в частности. На этом этапе банки определяют:
а) кредитоспособность потенциальных заемщиков, то есть способность их своевременно вернуть кредит. Проверка кредитоспособности является предпосылкой заключения кредитного договора. Банк в процессе этой работы реализует предоставленное ему рыночными условиями хозяйствования право на выбор субъекта кредитной сделки, сообразуясь со своими рыночными интересами;
б) свои возможности предоставить кредит клиентам в требуемых ими суммах, исходя из имеющихся в наличии кредитных ресурсов, возможностей их увеличения за счет своей депозитной и процентной политики, привлечения межбанковских кредиторов, рефинансирования в Банке России и т.д.
3. Совместная корректировка кредитного договора клиентом и банком до достижения взаимоприемлемого варианта и предоставление его на рассмотрение юристов.
4. Подписание кредитного договора обеими сторонами, то есть придание ему силы юридического документа.
При этом банковское кредитование юридических лиц обладает определенным своеобразием, делающим его отличным от банковского кредитования физических лиц. Предоставление кредитных средств юридическим лицам осуществляется исключительно в безналичной форме, тогда как предоставление кредитов физическим лицам может производиться как в безналичной, так и в наличной форме (через кассу банка).
Предоставление кредитов осуществляется:
1) разовым зачислением денежных средств на счет заемщика либо выдачей денежных средств наличными;
2) открытием кредитной линии, т.е. заключением соглашения, на основании которого клиент-заемщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств в пределах установленного лимита;
3) кредитованием банком банковского счета клиента-заемщика (при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств) и оплаты расчетных документов с банковского счета клиента-заемщика, если условиями договора банковского счета предусмотрено проведение указанной операции (так называемый овердрафт);
4) участием банка в предоставлении синдицированных кредитов, резервы по которым формируются кредитной организацией согласно порядку оценки кредитного риска, предусмотренному Положением Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26 марта 2004 г. № 254-П;
5) другими способами, не противоречащими действующему законодательству.
Эти способы относятся к кредитованию банками как физических, так и юридических лиц, за исключением синдицированного кредитования, которое применяется лишь к кредитованию юридических лиц.
Предоставление кредита может осуществляться как путем зачисления денег на счет заемщика, так и минуя этот счет. Способ предоставления кредита, минуя расчетный счет заемщика, был выработан банковской практикой как ответ на попытку государства обеспечить сбор налогов за счет любых поступлений на счет налогоплательщиков, не считаясь с их целевым характером. Его схема такова: после заключения кредитного договора клиент предоставляет в банк письмо, в котором содержится его распоряжение перечислить сумму причитающегося ему кредита на расчетный счет контрагента заемщика, например поставщика, отгрузившего продукцию. Тем самым заемщик возлагает на банк свою обязанность по оплате поставленной продукции в силу ст. 313 ГК РФ. Если сумма кредита перечисляется в адрес контрагента заемщика платежным поручением, то обязанность банка перед заемщиком должна считаться выполненной с момента зачисления кредита на корреспондентский счет банка, обслуживающего поставщика. Одновременно прекращается обязанность заемщика перед поставщиком по оплате поставленной им продукции.
Длительное время государство предпринимало попытки искоренить такую практику, ограничивая или запрещая ее, но эти попытки не увенчались успехом. В то же время арбитражная практика в разные периоды по-разному решала вопрос о правомерности предоставления кредита, минуя расчетный счет заемщика. Иногда указывалось, что кредит может быть предоставлен только путем зачисления средств на расчетный счет заемщика. В других известных решениях содержится противоположный вывод, в соответствии с которым предоставление кредита путем перечисления денежных средств контрагентам заемщика по распоряжению последнего с отражением на ссудном счете не противоречит закону. В настоящее время судебная практика исходит из необходимости зачисления суммы кредита на расчетный счет заемщика.
Форма конкретного кредитного соглашения обычно зависит от цели кредита. Это может быть:
1) кредитная линия;
2) овердрафт;
3) другие формы сделок.
Под кредитной линией понимается договор о максимальной сумме, которую заемщик сможет использовать в течение обусловленного срока при соблюдении определенных условий. При открытии кредитной линии, создающей обязанность банка предоставить заемщику суммы кредита частями в рамках оговоренного лимита, оформляются срочные обязательства, которые фиксируют долговые границы по отдельной порции займа. Это одна из наиболее востребованных форм банковского кредитования.
Существует три разновидности кредитных линий:
а) договор, предусматривающий, что общая сумма предоставленных клиенту-заемщику денежных средств, которую заемщик сможет использовать в течение обусловленного срока и при соблюдении определенных условий соглашения не должна превышать максимального размера (лимита), определенного в этом договоре (лимит выдачи);. Выдача каждой части кредита осуществляется, как правило, на основании заявления клиента. Под каждую выданную часть кредита на практике в одних случаях заключается отдельный кредитный договор и открывается самостоятельный ссудный счет, в других — кредитование осуществляется в рамках основного договора, а задолженность по выданным суммам отражается на одном ссудном счете;
б) договор, в период действия которого размер единовременной задолженности клиента-заемщика не должен превышать установленного ему данным договором лимита (лимита задолженности; при этом общая сумма выданного кредита может быть какой угодно). В данном случае общая сумма подлежащего выдаче кредита не устанавливается. Предполагается, что в течение срока действия договора заемщик вправе потребовать от банка любую сумму кредита с тем, однако, условием, чтобы общая сумма невозвращенного кредита не превышала установленного в договоре предела. Такая кредитная линия называется возобновляемой или револьверной;
в) договор, предусматривающий оба указанных лимита.
Как правило, выдача денежных средств происходит после направления заемщиком заявки кредитору с просьбой предоставить определенную сумму в рамках кредитной линии, поэтому возникает вопрос, с какого времени кредитный договор будет считаться заключенным и можно ли вообще считать договор кредитной линии кредитным договором. С одной стороны, договор кредитной линии можно признать предварительным договором о предоставлении в будущем кредита, если кредит будет выдаваться после направления заявки заемщика о предоставлении ему денежных средств в рамках кредитной линии и заключении отдельного кредитного договора. С другой же стороны, договор кредитной линии может быть самостоятельным кредитным договором, который предусматривает особый порядок предоставления кредита в пределах лимита кредитования. Об этом свидетельствует и судебная практика, когда в одном случае договор кредитной линии определяется судом как полноценный кредитный договор, в другом — при изучении сложившихся отношений между кредитной организацией и заемщиком суд приходит к выводу о заключении между ними предварительного договора о предоставлении кредита в будущем.
Кредит может быть предоставлен клиенту в виде овердрафта. Согласно Гражданскому кодексу РФ в договор банковского счета любого вида стороны вправе включить условие о предоставлении банком кредита при временном отсутствии средств на счете клиента (овердрафт). Таким образом, кредитование по овердрафту отличается от иных форм кредитования тем, что в данном случае взаимоотношения банка и заемщика при осуществлении кредитования при недостаточности денежных средств на расчетном счете регулируются не кредитным договором непосредственно, а договором банковского счета. В сущности, овердрафт представляет собой «два в одном» — договор банковского счета и кредитный договор.
Овердрафт имеет ряд преимуществ:
1. В отличие от обычных кредитов имеет более короткий срок предоставления. При наличии условия об овердрафте непосредственно в договоре банковского счета кредит предоставляется сразу при желании клиента произвести платеж в случае отсутствия или недостаточности его собственных денежных средств на счете.
2. От клиента не требуется обязательного обеспечения взятого на себя обязательства залогом имущества, гарантией, поручительством и тому подобным, в связи с чем затраты для получения овердрафта значительно меньше.
3. В отличие от других видов кредитов, которые могут использоваться клиентом только на те цели, для которых кредит был взят, при овердрафтном кредитовании банк исполняет все требования, предъявляемые к счету клиента.
Недостаткомовердрафтного кредита является то, что платежи по счету клиента производятся строго в порядке очередности, установленной ст. 855 ГК РФ.
Кредитные карты получили довольно широкое распространение в мире, в том числе и в нашей стране. Однако следует отметить, что в большинстве случаев, несмотря на свое название, кредитные карты используются только для проведения расчетов, а не для предоставления кредита.
Различают кредитные и расчетные (дебетовые) карты.
Кредитная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств, предоставленных кредитной организацией — эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора.
При выдаче собственно кредитных карт можно говорить о заключении полноценного кредитного договора. В этом случае эмитент карты берет на себя не только обязанность перечисления средств клиента на счета его контрагентов, но и риск немедленной оплаты товаров, работ и услуг ее владельца в пределах установленного им лимита кредитования.
Таким образом, кредитная карта позволяет ее владельцу при совершении любой покупки отсрочить ее оплату путем получения у банка кредита (кредитной линии). Лимит кредитования определяется банком-эмитентом каждому владельцу карты на его ссудном счете. Этот счет абсолютно независим от обычного (текущего, сберегательного и т.д.).
Следует заметить, что эмитентами, как правило, устанавливаются конкретные сроки, в пределах которых клиент обязан вернуть банковский кредит. Большинство банков устанавливает по кредитным картам льготный период, при погашении кредита в его пределах проценты не взимаются. Напротив, в случае задержки возврата кредита (или внесения очередного платежа) банк вправе взимать заранее оговоренные с клиентом проценты за каждый день просрочки. Для этой цели банки часто устанавливают специальный страховой депозит, средства которого могут использоваться как для списания задолженности банку, так и для обращения взыскания в пользу возможных кредиторов клиента. Лишь некоторые банки работают без страховых депозитов.
Расчетная (дебетовая) карта предназначена для совершения операций ее держателем в пределах установленной кредитной организацией — эмитентом суммы денежных средств (расходного лимита), расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете, или кредита, предоставляемого кредитной организацией — эмитентом клиенту в соответствии с договором банковского счета при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств (овердрафт).
Дебетовые карты именуют также картами наличных средств. Дебетовые карты предназначены для немедленной оплаты товаров, работ и услуг путем прямого списания средств с текущего счета владельца карты на счет его кредитора в пределах имеющейся на счете суммы. В этом случае при недостатке средств расчеты банком производиться не будут, так как лимит, вносимый при открытии счета, снижаться не может, а обязательств по кредитованию клиента банк на себя не принимал.
В отдельных банках при наступлении определенных условий дебетовая карточка может превратиться в кредитную (такие случаи банк определяет для каждого клиента индивидуально). Это значит, что банком при расчетах с использованием карты может быть предоставлен кредит, размер которого также устанавливается индивидуально. Величина кредита, к примеру, может зависеть от сумм постоянных остатков на спецкарточном счете и регулярности пополняемости лимита.
В банковской практике могут устанавливаться, помимо процентной ставки по кредиту, следующие виды вознаграждения, получаемого кредитной организацией:
· комиссия за выдачу банковской карты, комиссия за обслуживание банковской карты;
· комиссия за открытие ссудного счета;
· комиссия за ведение ссудного счета;
· проценты за разрешенный овердрафт;
· проценты за неразрешенный овердрафт;
· комиссии за перевод средств со специального карточного счета, за выдачу наличных денежных средств, за перевыпуск карты по истечении срока ее действия;
· вознаграждение за расчетно-кассовое обслуживание, за ведение кредитного досье;
· различного рода неустойки, иные платежи.
Все указанные виды вознаграждения, получаемого кредитной организацией, могут использоваться для снижения основной процентной ставки по кредиту в целях привлечения большего количества клиентов. При этом возможные потери компенсируются иными видами вознаграждения.[К142]