Осуществление кредитных операций является одной из основных функций Банка. Кредитный портфель формируется кредитными подразделениями главного офиса и филиалов. Анализ кредитной деятельности банка сводится к постоянному мониторингу и оценке его качества.
Основные источники информации для анализа кредитного портфеля: аналитические данные ежедневного баланса; оборотная ведомость по счетам – ф. 101; информация о качестве ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности – ф.115; данные о крупных кредитах – ф.118; сведения о кредитах и задолженности по кредитам, выданных заемщикам различных регионов – ф.302. Кредитные вложения ОАО Морской банк за за 2007- 2011 гг. увеличились в абсолютном выражении на 6 203 784 тыс.руб., кредитные вложения юридических лиц увеличились на 6 341 968 тыс.руб., физических лиц – 141 733 тыс.руб. Анализ показывает, что кредитование юридических лиц занимает основную долю в общем объеме кредитования, причем увеличивается с каждым годом, что оцениваем положительно.
Рост кредитных вложений является позитивной тенденцией и говорит об увеличении объемов предоставленных кредитов старым заемщикам, об увеличении будущей доходности банка и одновременно несет в себе отрицательные моменты, связанные с увеличением кредитных рисков.
Разбивка Кредитного портфеля по видам ссуд демонстрирует, что порядка 37% портфеля это единоразовые выдачи, а 60% портфеля — кредитные линии в которых может быть от 3-х до 21-ой выдачи и погашения соответственно в зависимости от линии в рамках установленного лимита.
Рис. 3.4. Структура ссудной задолженности по видам предоставленных кредитов на конец 2011 гг.
Ниже представлены таблицы с информацией о результатах классификации активов Морского банка по категориям качества по состоянию на 01.01.2012 и 01.01.2011:
Таблица 3.3
Классификация активов Морского банка по категориям качества по состоянию на 01.01.2012
| № | Состав активов | Сумма,
тыс. руб. |
Категория качества | ||||
| I | II | III | IV | V | |||
| 1 | Активы, подверженные кредитному риску, всего, в том числе: | 11 132 839 | 4 015 458 | 4 940 387 | 1 349 070 | 46 113 | 781 811 |
| 1.1 | Кредиты (займы) и размещенные депозиты | 9 401 906 | 3 464 248 | 4 910 478 | 242 448 | 45 000 | 739 732 |
| 1.2 | Учтенные векселя | 500 | 500 | ||||
| 1.3 | Вложения в ценные бумаги | 10 881 | 10 881 | ||||
| 1.4 | Требования
операциям с ценными бумагами |
997 124 | 997 124 | ||||
| 1.5 | Прочие требования | 683 618 | 551 181 | 29 183 | 99 001 | 3 | 4 250 |
| 1.6 | Требования по получению процентных доходов | 38 810 | 29 | 726 | 10 497 | 1 110 | 26 448 |
| 2 | Реструктурированные активы | 270 301 | 66000 | 154 801 | 49 500 | ||