Затраты на горюче-смазочные материалы
Затраты на горюче-смазочные материалы определим по формуле:
Зтр.р=365*Цг*Рч*Т, руб., (7.14)
где Цг- планово-учетная цена 1 тонны комплексного топлива (горючего), Цг=32 руб/кг
Рч- часовой расход горючего, Рч=8кг;
Т-время работы тракторов в сутки,Т=8ч;
Т=Такм-9м+Тптс-4ГГпогр=7+5+5=17ч, (7.15)
Зтр.р=365*32*8*17=1588480руб.
Затраты на корма
Затраты рассчитываем как произведение фактических затрат производства 1ц собственных или расчетных цен полученных кормов на потребное количество соответствующего вида корма.
Результаты сводим в таблицу 6.7
Таблица 7.7 - Затраты на корма
| Вид корма | Себестоимость 1ц,руб. | Количество, ц | Стоимость, тыс.руб. | ||
| Базов. | Проект. | Базов. | Проект. | ||
| Силос | 90,83 | 3124,5 | 3696,78 | ||
| Жмых | 5527,2 | 6497,4 | |||
| Патока | 2660,5 | 3349,0 | |||
| Концентраты | |||||
| Соль | 78,5 | 97,5 | |||
| Итого: | 19945,7 | 23546,68 |
Общепроизводственные и общехозяйственные затраты
Накладные расходы определяем по формуле:
Зобщ+Зх=0,1(3»+А+Т+Э+В+ГСМ+К),тыс.руб., (7.16)
Базовые затраты:
Зобщ+Зх=0,1(2776,77+338,45+858,77+320,798+369,25+1588,48+19945,7)=
=2619,8 тыс. руб.
Проектируемые затраты:
Зобщ+3Х=0,1(2480,45+481,3+1079,82+320,388+369,25+1588,48+24316,3)= =3063,6 тыс.руб.
Затраты на вспомогательные материалы
Затраты определяем по формуле:
3м =0,01(3п+А+Э+ГСМ), тыс.руб., (7.17)
3м=0,01 (2619,8 +33 8,45+320,798+1588,48)=48,67 тыс.руб.
Проектируемые затраты:
3м=0,01(3063,6 +481,3+320,388+1588,48)=54,53 тыс.руб.
Стоимость побочной продукции
стоимость определяем по формуле:
Зпп = Цн*Н;руб., (7.18)
где Ц« - планово-учетная цена навоза, руб./т. (Цн =100руб./т.)
Н - годовой выход навоза на ферме, Н=7300т
Зпп=100*7300=730000руб.=730тыс.руб.
Определяем производственные затраты:
Базовый вариант:
Сж=(4227,84+338,45+858,768+320,798+369,251+1588,48+19945,7+8820+
+48,67-730)= 35835,47тыс.руб.
Проектируемый вариант:
Сж=(3025,76+333,319+1079,82+320,387+369,251+1588+23546,68+8820+
+54,53-730)= 38377,12 тыс.руб.
Определение средств на охрану труда
Средства на охрану труда определяем по формуле:
Похр=0,002*Сж, руб., (7.19)
Средства на охрану труда по базовому варианту:
Похр=0,002*35996,97=71,99тыс.руб.
Средства на охрану труда по проектируемому варианту:
Похр =0,002* 38377,12 =76,75тыс.руб.
Определение количества молока
Валовое производство молока на ферме при среднегодовом удое 5000кг (базовый) и 5500кг (планируемый) составит:
д=П*У*к, кг, (7.20)
где П - поголовье, гол.
У - среднегодовой удой, кг/год
Базовый вариант:
Q=400*5000*=2000000кг
Проектируемый вариант:
Q=400*5500=2200000кг
Себестоимость 1ц молока определяется по формуле:
С= 
;руб/т, (7.21)
Базовый вариант:
С= 
. руб/т
Проектируемый вариант:
C= 
.руб/т
Средняя цена реализации в хозяйстве составляет 1800 руб/ц.
Дотаций из бюджета на молоко в отчётном году не поступало.
В=Цм*Qm*Д, (7.22)
В=1800*20000=36000тыс.руб.
В=1800*22000=39600тыс.руб.
Прибыль определяется как разность между выручкой от реализации и себестоимости производства молока:
П = В- Сж, руб., (7.23)
Базовый вариант:
П=36000-35835,47=164,53тыс.руб.
Проектируемый вариант:
П=39600-38377,12=1222,88тыс.руб.
Уровень рентабельности определим по формуле:
уР=( 
)*100%, (7,24)
Базовый вариант:
ур = 
*100= 0,45 %
Проектируемый вариант:
*100=3,18%
Рассчитаем экономический эффект от внедрения разработки:
=1144тыс.руб.
Определение затрат труда
Затраты труда на производство молока на ферме рассчитываем по формуле:
3т =3т.ф+Зтрчел-ч., (7.25)
где 3т.ф- - затраты труда на ферме, чел-ч.
Зтр-- затраты труда в растениеводстве, чел-ч. Затраты труда на ферме определим по формуле:
3т.ф-=к*Т*245, чел-ч., (7.26)
где к - число рабочих фермы, чел.
Т - продолжительность работы в сутки, ч. Расчет затрат труда на ферме приведен в таблице 6.6
Таблица 7.6 - Затраты труда на ферме
| Обслуживающий персонал | Количество человек | Время работы, ч | Затраты труда, чел-ч. | |||
| Базов. | Проект. | Базов. | Проект. | Базов. | Проект. | |
| Оператор маш. доения | ||||||
| Тракторист | ||||||
| Скотник | ||||||
| Слесарь | ||||||
| Итого: | - | - |
Затраты на производство кормов представлены в таблице 7.7
Таблица 7.7 — Расчет затрат труда на производство кормов
| Вид корма | Затраты на 1ц, чел-ч. | Количество, ц. | Общие затраты, чел-ч. | ||
| Базов. | Проект. | Базов. | Проект. | ||
| Силос | 0,45 | ||||
| Жмых | 0,7 | ||||
| Патока | 0,2 | ||||
| Концентраты | 0,4 | ||||
| Соль | 0,65 | 102,05 | 126,75 | ||
| Итого: | 26736,1 | 32810,8 |
Общие затраты на производство кормов.
ЗТ=28105+44951,13=73056,13чел-ч.
ЗТ=25185+44951,13= 70136,13чел-ч.
Определим затраты труда на производство 1ц молока по формуле:
3Tц.м-= 
; чел-ч./т., (7.27)
Базовый вариант:
ЗТц.м-= 
=36чел-ч.
Проектируемый вариант:
ЗТц.м-= 
=32чел-ч.
7.5. Определение стоимости конструктивной разработки [15]
Стоимость конструктивной разработки определяется по формуле:
(7.28)
Ск.д.-Стоимость корпусных деталей, руб
Ск.р-Стоимость покупных деталей
Со.д- стоимость оригинальных деталей, руб.;
Сс.б-стоимость сборки, руб. Стоимость корпусных деталей определяем по формуле:
руб., (7.29)
где Мм-количество материала, необходимое для изготовления машины;
Цм-цена за единицу количества материала, руб. Результаты расчётов заносим в таблицу 7.7
Таблица 7.7 - Стоимость корпусных деталей
| Наименование материала | Количество материала | Цена за единицу количества материала, руб. | Стоимость, руб. |
| Листовое железо, м2 | |||
| Швеллер, кг | 30,5 | ||
| Резина, м2 | |||
| Итого: | - | - |
Определяем затраты на покупные детали (в виде таблицы 7.8):
Таблица 7.8 - Затраты на приобретение деталей
| Наименование деталей | Количество, шт. | Прейскурантная стоимость, руб. | Общая стоимость, руб. |
| Гидроцилиндры | |||
| Гидрошланги | |||
| Цепь | |||
| Подшипники | |||
| Звёздочка | |||
| Прочие изделия | - | - | |
| Итого |
Рассчитываем полную заработную плату рабочих, занятых сборкой разработанной конструкции.
а) тарифный фонд заработной платы
Тф = 80 х 290 + 80 х 322,05 = 48964 руб
б) премиальные
Тпр =0,4x48964 = 19585,6 руб
в) стажевые
Тст =0,1 х (48964+ 19585,6)-6854,96 руб
г) отпускные
Тотп = 0,0854 х (48964 + 19585,6 + 6854,96) = 6439,55 руб
д) районный коэффициент
Тр= 0,15 х (48964 + 19585,6 + 6854,96 + 6439,55)= 12276,62 руб
Итого:
Тр= 48964 + 19585,6 + 6854,96 + 6439,55 +12276,62 = 94120,73
руб. Начисления на заработную плату:
Тнач=0,261x94120,73 = 24565,51 руб_
Всего заработной платы с начислениями:
Т3.нач, =94120,73 + 24565,51 = 118686,24 руб_
Тогда стоимость конструктивной разработки составит:
Ск.р=1277 + 271400 + 118686,24 = 391363,24руб.
Определим сумму капитальных вложений по формуле:
∑общ=Сзд+Соб.,тыс.руб (7.30)
где О - общая стоимость зданий и сооружений, тыс.руб.
О - общая стоимость оборудования, тыс.руб.
∑общ=750 + 412,76 =1162,76тыс.руб.
Определяем срок окупаемости дополнительных капитальных вложений:
,лет., (7.31)
года.
Все основные технико-экономические показатели по базовому и проектируемому вариантам представлены в таблице 6.9
Таблица 7.9 - Технико-экономические показатели фермы на 400 голов в СПК «Колхоз Андога»
| Показатели | Базовый вариант | Проектируемый вариант | В % к базов, варианту |
| Количество коров, гол. | |||
| Удой на корову, кг. | ПО | ||
| Валовой надой, т. | |||
| Количество обслуживающего персонала, чел. | 92,3 | ||
| Затраты труда на производство молока, на 1т, чел-ч. | 88,89 | ||
| Себестоимость производства молока, всего, тыс.руб. | 35835,47 | 38377,12 | |
| В т.ч. себестоимость 1т. | 17,92 | 17,4 | |
| Стоимость реализованной продукции, тыс .руб. | |||
| Прибыль, тыс.руб. | 164,53 | 1222,88 | |
| Годовой экономический эффект, тыс. руб. | - | 1144,00 | - |
| Капитальные вложения, тыс.руб. | - | 1162,76 | - |
| Уровень рентабельности, % | 0,45 | 3,18 | |
| Срок окупаемости, лет | 1,01 |