Умови забезпечення кредиту 1 страница

Практична робота №1.

Тема: Створення комерційного банку. Розробка установчих документів.

Мета: Навчити приймати рішення щодо правильності реєстрації банку та надання банківської ліцензії; закріпити теоретичні знання.

Завдання 1.

Для реєстрації навчального банку «РоменБанк» до територіального управління НБУ в Сумській області, надійшли такі документи:

1) Заявка про реєстрацію банку

2) Установчий договір

3) Статут банку

4) Рішення про створення банку (протокол установчих збрів)

5) Бізнес-план, в якому зазначаються напрями діяльності

6) Копія звіту про результати підписки на акції

7) Договір про результати підписки на акції

8) Інформація проф. фінансовий стан учасників, які мають суттєву участь в банку

9) Копії платіжних документів про сплату внесків до статутного капіталу

10) Відомості про професійну придатність і ділову репутацію голови і членів правління та головного бухгалтера.

Яке рішення прийме територіальне управління НБУ після розгляду пакета документів. Чи достатня кількість документів для реєстрації комерційного банку?

Рішення.

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Завдання 2.

Навчальний банк «РоменБанк» подав клопотання про видачу банківської ліцензії. Згідно з поданими документами, встановлено, що банк забезпечений достатньою мірою комп’ютерною технікою, програмними продуктами, засобами зв’язку та орендує приміщення терміном на 5 років

Яке рішення буде прийняте НБУ щодо надання банківської ліцензії? Дотримання яких умов надає банку право отримати банківську ліцензію

Рішення.

Завдання 3.

Статутний капіталу комерційного банку, який створюється складає 25млн.грн. на день укладання установчого договору офіційний курс становив: 1євро – 10,36грн та 1 дол – 7,82грн

Необхідно вказати, чи були порушення при формуванні статутного капіталу банку, що збирався здійснювати свою діяльність на території України.

Рішення.

Практична робота №2.

Тема: Основні банківські операції. Формування банківського капіталу.

Мета: Закріпити теоретичні знання та набути уміння та навички з основних банківських операції та формування банківського капіталу.

Методичні рекомендації до виконання завдання

Проте виходячи із функціонального призначення банку, його операції поділяють на пасивні, активні, комісійні (активно-пасивні).

За допомогою пасивних операцій банки формують свої ресурси.

Сутність активних операцій - розміщення цих ресурсів задля одержання доходів, створення додаткових платіжних засобів.

Комісійні операції - це операції банків за дорученням клієнтів за комісійну плату:

• із розрахунково-касового обслуговування клієнтів (внутрішнього і міжнародного);

• торговельно-комісійного обслуговування на ринку цінних паперів" валютному ринку, ринку металів;

• трастове та консультаційне обслуговування клієнтів тощо. Є й інші критерії класифікації банківських операцій.

Вартість акцій = кількість * вартість однієї акції

Частка у статутному фонді = вартість акцій*100% / загальну вартість акцій

Завдання 1.

Визначте вид банківських операцій, що здійснює НБ «РоменБанк»

Банківські операції	Вид банківської операції
1) прийнято готівкою вклад від фізичної особи;
2) отримано кредит від НБУ;
3) видано кредит юридичній особі;
4) видано готівку з каси на зарплату юридичній особі;
5) надійшли кошти на поточний рахунок юридичній особі;
6) видано готівку з каси за вкладом фізичної особи;
7) отримано кредит в іншому банку;
8) проплачено з поточного рахунку юридичної особи за розрахунковими документами;
9) видано кредит іншому банку;
10) перераховано кошти на депозит у НБУ;
11) інвестиції в асоційовані та дочірні компанії;
12) випущено боргові цінні папери, емітовані банком;
13) отримано кошти на депозит від іншого банку.

Завдання 2.

Визначити частку кожного акціонера НБ «РоменБанк» в статутному фонді, якщо вартість однієї акції 200грн.

Перелік акціонерів НБ «РоменБанк»

Засновники (акціонери) володіють такою кількістю акцій у статутному фонді банку

Акціонери	Кількість акцій, шт.	Вартість акцій, грн.	Частка у статутному фонді, %
Роменський коледж СНАУ
Пилявець М.Т.
Криворучко І.М.
Мельник І.О.
Сковира О.А.
Верещагін К.Н.
Кондратенко Р.Л.
УСЬОГО			100%

Практична робота № 3-4.

Тема: Визначення рівня доходів вкладника. Депозитні операції комерційного банку.

Мета: Закріпити теоретичні знання та набути практичних умінь та навичок з визначення рівня доходів вкладника. Навчитися проводити та розраховувати відсотки за депозитними операціями

Методичні вказівки до виконання завдання

При визначені рівня доходів вкладників від розміщення їхніх грошових коштів банки використовують схеми нарахування простих та складних відсотків.

При використанні схеми простих процентів базою нарахування процентної ставки за кожний встановлений період буде одна і та сама основна сума строкового вкладу.

Загальний розмір вкладу на кінець встановленого періоду R_d дорівнюватиме:

R_d=Rr + Rr + Rr =R(1+r )

де R– основна сума вкладу;

r – річна процентна ставка за вкладом;

i – період нарахування (у днях);

360 – кількість днів у році;

n – кількість періодів нарахування.

У банківській практиці використовується три методи визначення кількості днів для розрахунку відсотків:

1. Метод «факт/факт» - при розрахунку суми відсотків береться фактична кількість днів у місяці та році;

2. Метод «факт/360» - при розрахунку суми відсотків береться фактична кількість днів у місяці, але умовно в році - 360 днів.

3. Метод «30/360» - при розрахунку суми відсотків береться умовна кількість днів у місяці - 30 та у році - 360.

При використанні схеми складних процентів доход за кожний період обчислюється не з первісної суми вкладу, а із загальної суми, яка включає основну суму та проценти, що були нараховані за всі попередні періоди

Загальний розмір вкладу на кінець встановленого періоду становитиме:

R_d=R(1+r ) (1+r )(1+r )= R(1+r )ⁿ

Завдання 1.Комерційний банк залучає депозит фізичної особи у сумі 10000грн на термін один рік, під 18% річних. Розрахувати суму депозити по закінченню терміну дії договору.

Рішення.

Завдання 2. Комерційний банк залучає депозит юридичної особи на термін 2 роки, під 18% річних з капіталізацією відсотків щороку. Розрахувати суму депозити по закінченню терміну дії договору.

Рішення.

Завдання3. Комерційний банк залучив строковий депозит у розмірі 1000 грн. на термін з 22 травня до 15 липня під відсоткову ставку 15% річних.

Необхідно розрахувати суми відсоткових платежів, використовуючи різні методи визначення кількості днів.

Рішення.

Завдання 4. Комерційний банк залучає строковий депозит юридичної особи у розмірі 70000 грн. на три місяці на термін з 05 серпня до 05 листопада за річною відсотковою ставкою 9%. Відсотки нараховуються щомісячно і сплачуються не пізніше 1-го числа кожного місяця. Кількість днів згідно з угодою обчислюється за методом факт/факт.

Рішення.

Завдання 5. Внесок у сумі 12 000грн. прийнятий під 16,3% за простою ставкою. Яку суму одержить вкладник через дев’ять місяців?

Рішення.

Завдання 6. Комерційний банк залучає депозит фізичної особи у розмірі 25000грн на чотири місяці на термін з 9 травня до 9 вересня за відсотковою ставкою 12% річних із капіталізацією відсотків щомісячно. Нарахування відсотків проводиться в останній день місяця, а їх сплата – при погашенні депозиту. Кількість днів згідно угодою розраховується за методом факт/360.

Необхідно нарахувати відсоткових дохід за кожен місяць та розрахувати платіж по закінченні терміну дії депозитної угоди.

Рішення.

Завдання 7. Визначити суму, яку необхідно внести в банк під 18% річних, щоб за два роки нарощена сума склала 75 000грн.

Рішення.

Практична робота № 5.

Тема: Відкриття поточних рахунків клієнтам банку

Мета: закріпити теоретичні знання, набути практичних вмінь і навичок з відкриття і ведення поточних рахунків.

Методичні вказівки до виконання завдання

Відкрити поточний рахунок юридичній особі.

На підставі особисто поданих документів у Роменське територіальне відокремлене безбалансове відділення навчального банку «РоменБанк» на відкриття рахунку повноваженою особою юридичної особи та виконуючи функціональні обов’язки операційного працівника Вам необхідно оформити:

1) Звернення про надання дозволу на відкриття рахунку до директора Сумської обласної дирекції навчального банку «РоменБанк» Іванової І.І. від начальника Роменського відділення ТВБВ НБ «РоменБанк» Мельник А.П., який діє на підставі доручення № 256 від 02.07.2009року.

2) Повідомлення від платника податків до ДПІ за місцем реєстрації як платника податків.

3) Записати операцію в Журнал реєстрації відкритих (закритих) рахунків.

4) Заповнити заяву на відкриття рахунку в банку ТОВ «Лан», що знаходиться в Сумській обл., м.Ромни, вул..Соборна, 15. Присвоєний товариству код ЄДРПОУ 00335620. Керівник ТОВ «Лан» Сковира Л.А. та головний бухгалтер Кравець С.А. Заповнити картку зі зразками підписів та відбиття печатки.

БЛАНК 1

Директору обласної дирекції _____________________________________

^{(прізвище та ініціали)}

_____________________________________

ЗВЕРНЕННЯ

про надання дозволу на відкриття рахунку

Мною, начальником територіального відокремленого безбалансового відділення

_______________________________________________________________________________

^{(назва дирекції банку)}

розглянуто заяву ________________________________________________________________

(повна назва підприємства)

про відкриття ________________________________________________ рахунку та наступний пакет документів згідно вимогами технологічної картки:

1. Статут __________________________________________________________________

(повна назва підприємства)

Інші документи згідно технологічної картки

2. _________________________________________________________________________

3. _________________________________________________________________________

4. _________________________________________________________________________

5. _________________________________________________________________________

та вважаю за можливе відкриття _________________________ рахунку в ТВБВ

(вид рахунка)

Прошу надати дозвіл на відкриття рахунку _________________________________________

(назва підприємства)

в _____________________________ ТВБВ __________________________________________

(назва відділення) (назва банку)

та повідомити дані про номер рахунка згідно з договором на розрахунково-касове обслуговування та аналітичний рахунок

Начальник ТВБВ П.І.Б.

№ _____ «__»______________20___року

БЛАНК 2

“__” ______________ ____

число, місяць (словами), рік до Порядку подання податковим органам Повідомлення

про відкриття (закриття) рахунків в установах банків

Форма № П1

В ДПІ/ДПА ________________________________________________________________________________________

(район, місто)

ПОВІДОМЛЕННЯ

від платника податків про відкриття (закриття) рахунку в установі банку

Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ або ідентифікаційний номер за ДРФО, або реєстраційний

(обліковий) номер з тимчасового реєстру ДПА України

Назва (ПІБ –для фізичних осіб) __________________________________________________________________

Місцезнаходження (місце проживання) ___________________________________________________________

Код банку ___________ Назва установи банку ______________________________________________________

Відкрито (закрито) рахунок № ______________________ Валюта рахунку _____________________________

(непотрібне закреслити)

Вид рахунку __________________________ Дата операції “__” _______________ 20 __ року

Керівник (підприємець) __________________ __________________________

(підпис) (прізвище, ініціали)

М. П.

Банковські реквізити перевірено _____________ __________________ ______________________

Відповідальна особа установи банку (посада) (підпис) (прізвище, ініціали)

М. П.

Повідомлення отримано “__” _________________ 20 __ року

Відповідальна особа податкового органу _____________________________ ____________________

М. П. (підпис) (прізвище, ініціали)

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Корінець повідомлення

від платника податків про відкриття рахунку в установі банку

(надається установі банку)

Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ або ідентифікаційний номер за ДРФО, або реєстраційний

(обліковий) номер з тимчасового реєстру ДПА України

У ДПІ/ДПА ___________________________________________________________________________________

(район, місто)

Назва (ПІБ –для фізичних осіб) __________________________________________________________________

Код банку ___________ Назва установи банку ______________________________________________________

Відкрито рахунок № ______________________ Дата операції “__” ____________ 20__ року

Повідомлення платника від “__” ____________ 20 __ року отримано “___” ____________ 20 __ року

Рахунок узято на облік “__” _______________ 20 __ року

Відповідальна особа податкового органу ____________________ _________________ ____________

М. П. (підпис) (прізвище, ініціали) (телефон)

Дозволяю розпочати операції на рахунку __________________ ______________________

Відповідальна особа установи банку (підпис) (прізвище, ініціали)

М. П.

--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Корінець повідомлення

від платника податків про відкриття (закриття) рахунку в установі банку

(залишається у платника)

Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ або ідентифікаційний номер за ДРФО, або реєстраційний

(обліковий) номер з тимчасового реєстру ДПА України

У ДПІ/ДПА __________________________________________________________________________________

(район, місто)

Назва (ПІБ –для фізичних осіб) __________________________________________________________________

Код банку ______________ Відкрито (закрито) (непотрібне закреслити) рахунок № ____________________

Дата операції “__” ____________ 20__ року

Повідомлення надано “__” ____________ 20 __ року, отримано “___” ____________ 20 __ року

Відповідальна особа податкового органу _____________________________ ___________________________

ШТАМП (підпис) (прізвище, ініціали)

ПОДАТКОВОГО ОРГАНУ

Примітка. Дані в повідомленні простим шрифтом заповнює платник, жирним шрифтом – податковий орган, жирним курсивом – установа банку

БЛАНК 3

ЗАЯВА на відкриття рахунків	Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ

^{(найменування установи банку)}	Ідентифікаційний номер ДРФО
^{(повна і точна назва підприємства)}
Просимо відкрити рахунок у
^{(вид рахунку) (вид валюти)}
Із змістом Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах ознайомлені. Вимоги цієї Інструкції для нас обов'язкові.

Додаткова інформація¹________________________________________________

Керівник ________________ ___________________________

(підпис) (прізвище, ініціали)

Головний ________________ ___________________________

Бухгалтер (підпис) (прізвище, ініціали)

„__” ____________ 20__ р. М.П.

-------------------------------------------------------------------------------------------------------

ВІДМІТКИ БАНКУ

Відкрити ________________ рахунок дозволяю

(вид рахунку)

Керівник ______________ _____________________________

(підпис) (прізвище, ініціали)

Дата відкриття рахунку

„__” ___________________ 200_ р.

№ балансового рахунку	№ основного рахунку

Головний ______________ ________________________________

бухгалтер (підпис) (прізвище,ініціали)

БЛАНК 4

Картка

із зразками підписів і відбитка печатки

Відмітка банку

Власник рахунку Дозвіл на прийняття

Повне найменування ______________________________ зразків підписів

_________________________________________________ __________________

^{(або інша уповноважена на це особа банку) (підпис)}

Скорочене найменування __________________________ "___"____________20 року

Код за ЄДРПОУ __________________________________

Місцезнаходження _______________________________

Тел. ____________

Найменування банку ________________________

Місцезнаходження банку ____________________

Наводимо зразки підписів і відбитка печатки, які просимо вважати обов'язковими під час здійснення операцій за поточним рахунком № ____________________________.

Чеки та інші розпорядження за рахунком просимо вважати дійсними в разі наявності на них одного першого і одного другого підписів.

Посада	Прізвище, ім’я по батькові	Зразок підпису	Зразок відбитка печатки
Перший підпис

Другий підпис

Місце для відбитка печатки організації, що засвідчила повноваження та підписи клієнта

Посвідчу вальний

Повноваження та підписи керівника і головного бухгалтера,

які діють відповідно до статуту, засвідчую:

___________________

напис нотаріуса

Строк повноважень і підписи

службових осіб, які тимчасово

користується правом першого або другого підпису, засвідчуємо:

«__»________ 20___р

Керівник ___________

___________________

Головний бухгалтер

___________________

Бланк 5

ЖУРНАЛ РЕЄСТРАЦІЇ ВІДКРИТИХ (ЗАКРИТИХ)РАХУНКІВ КЛІЄНТІВ

№п/п	Номер рахунка	Назва рахунка	Найменування контрагента	Ідентифікаційний код	Дата відкриття	Дата закриття	Підстава відкриття	Реєстрація ДПІ