Поэтому Морской банк сегодня крайне заинтересован в изучении и успешном внедрении эффективных систем мониторинга и предупреждения возникновения просроченной задолженности, а также методов работы с уже имеющимися проблемными кредитами.
Основной проблемой ухудшения качества кредитного портфеля является то, что в процессе его формирования не учитываются тенденции динамики хозяйственной деятельности и финансового состояния клиента-заемщика. Предлагается установить ряд ограничителей на включение заемщика в портфель.
В настоящее время при предоставлении кредита кроме изучения финансового состояния проводится анализ кредитной истории контрагента банка. Стоп- показателем для этого фактора риска как правило выступает просроченная задолженность контрагента перед банком. Однако это не обеспечивает прогноза финансового состояния и особенно платежеспососбности контрагента-заемщика в будущем. Поэтому предлагаю дополнить данный анализ еще и анализом деловой репутации потенциального заемщика. Анализ деловой репутации предполагает оценку фактов существования негативных сведений о деловой репутации контрагента и вероятности влияния ее в дальнейшем на желание и возможности контрагента исполнять свои обязательства, а именно:
- факты и вероятность связей с криминальными структурами, а также скандалы, связанные с собственниками и топ — менеджерами компании;
- факты и вероятность судебных процессов и других санкций в отношении контрагента, собственников и топ — менеджеров.
Влияние факторов риска деловой репутации может быть оценено как:
- низкое — если отсутствует информация о судебных процессах, других санкциях и скандалах, связанных с контрагентом, а также данные о взаимоотношениях с криминальными структурами;
- умеренное — если существует данные о вероятности судебных процессов и применения других санкций, которые не повлияют существенно на финансовые показатели контрагента;
- среднее — если существует данные о вероятности судебных процессов и применения других санкций, которые окажут существенное влияние на финансовые показатели контрагента, однако нет данных об аресте счетов и нет подтверждения от отдела безопасности банка;
- повышенное — если поступило подтверждение от отдела безопасности банка, но нет данных об аресте счетов контрагента;
- высокое — если есть данные об аресте счетов, имущества и исполнительных листах.
Стоп — показатель при анализе фактора деловой репутации – это повышенное или высокое состояние риска деловой репутации.
Выводы по третьей главе.
Анализ финансовой отчетности банка показывает, что в 2012 году он добился следующих результатов:
- Капитал банка составил почти 2 млрд. рублей
- Валюта баланса — 30 млрд. рублей
- Прибыль до налогообложения за 2011 год – 392 млн. рублей (выросла в 2,5 раза)
Кредитный портфель банка составил 9 402 млн. рублей. Удельный вес ссудной задолженности в активах банка составил 59,7%.
Анализ кредитного портфеля показал значительное снижение ряда показателей, свидетельствующих об ухудшении его качества. В частности выявлен рост некачественных ссуд, растет процент просрочки по кредитам, падают показатели эффективности кредитования.
В результате проведенного анализа предложены меры по совершенствованию управлением кредитным портфелем Морского банка, которые связаны с анализом деловой репутации потенциального заемщика.