Таблица 3.5
Анализа качества кредитного портфеля Морского банка
| Критерий оценки | Коэффициент | Оптимальное значение, % | 2010 | 2011 | Изменение, тыс. руб. | Прирост, % |
| Степень защиты
от риска
|
Коэффициент достаточности резерва (K1) | 0,9-5 ЦБ-2 | 0,097 | 0,113 | 0,016 | 17,01% |
| Коэффициент полноты создания резервов (К2) | 100 | 80,8% | 97,5% | 16,686% | 20,64% | |
| Коэффициент покрытия рисков ссуд, не приносящих доход (К3) | нет | 1,165 | 1,076 | -0,090 | -7,68% | |
| Степень кредитного риска
|
Общий коэффициент просроченной задолженности по кредитам (К5) | 5-15 | 0,060 | 0,076 | 0,017 | 27,63% |
| Коэффициент задолженности по основному долгу (К6) | нет | 0,051 | 0,068 | 0,017 | 33,63% | |
| Коэффициент недополучаемых процентных платежей (К7) | нет | 0,009 | 0,012 | 0,004 | 41,50% | |
| Коэффициент качества ссуд (К8) | нет | 0,098 | 0,083 | -0,014 | -14,44% | |
| Уровень доходности вследствие принятия риска | Чистая процентная маржа (К9) | 0,6-1,4 | 6,979% | 8,191% | 1,212% | 17,37% |
| Чистая процентная маржа с учетом кредитного риска (К10) | 3-3,5 | 6,094% | 6,943% | 0,849% | 13,93% | |
| Коэффициент доходности капитала (К11) | 10 – 20 | 3,73% | 6,44% | 2,71% | 0,064 | |
| Коэффициент доходности работающего кредитного портфеля (K12) | 2-3,5 | 0,076 | 0,092 | 0,015 | 20,29% | |
| Степень потерь (убытков) Вследствие принятия риска | Коэффициент упущенной выгоды (К13) | нет | 0,841 | 0,779 | -0,062 | -7,40% |
| Коэффициент непогашенных кредитов (К14) | 0,25-1,5 | 0,019% | 0,023% | 0,005% | 24,40% | |
| Коэффициент потерь от риска (К15) | нет | 0,035 | 0,022 | -0,014 | -38,67% | |
| Уровень управления кредитным портфелем | Коэффициент загруженности кредитного портфеля (K16) | 40-60 | 52,3% | 59,7% | 7,317% | 13,98% |
| Коэффициент использования ресурсов кредитования (К17) | Среднее значение по системе | 0,625 | 0,713 | 0,089 | 14,17% | |
| Коэффициент управления кредитным портфелем (К18) | 3 – 7 | 8,3% | 10,5% | 2,220% | 26,75% |
На основании сгруппированных в табл. 3.5 данных рассчитаем в табл. 3.6 показатели качества кредитного портфеля Морского банка. Расчет проводился п формулам, представленным в табл. 1 приложения.
Как видно из рассчитанных показателей, некоторая часть из них или имеет отрицательную тенденцию или же не соответствует нормативным и рекомендуемым значениям. Однако в целом картину можно определить на основании вычисления комплексного показателя.
На основе коэффициентов вычислим сводный коэффициент риска кредитного портфеля по формуле:
В 2010 году:
=0,0652
В 2011 году:
=0,0693
Рост уровня сводного коэффициента отражает рост совокупного кредитного риска, а значит снижение качества управления кредитным портфелем банка.
1.1 Мероприятия по повышению качества кредитного портфеля
В процессе управления кредитным портфелем Морской банк постоянно сталкивается с совокупностью различных видов рисков, управление, которыми предполагает использование различных мер, позволяющие с определенной уверенностью прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к снижению размера потерь.
В настоящее время в Морском банке становление целостной системы мероприятий по работе с проблемными кредитами пока еще далеко от своего завершения. Анализ кредитного портфеля показывает, что в Морском банке присутствуют лишь отдельные элементы такой системы. Понятно, что такое положение вещей явно не способствует повышению эффективности кредитной работы.