Раздел 4. Административно-правовые основы деятельности таможенных органов
Административное право в системе права России. Предмет и метод административно-правового регулирования. Субъекты и источники административного права. Понятие и субъекты административного правонарушения. Ответственность за административные правонарушения.
Источники таможенного права (понятие и виды, пределы действия, таможенные нормы). Принципы таможенного права (понятие и содержание). Субъекты таможенного права (понятие, классификация и общая характеристика). Функции таможенных органов (понятие и содержание). Правовые основы деятельности в сфере таможенного дела. Ответственность в таможенном праве (понятие, значение и виды ответственности). Правовая основа таможенных операций в отношении товаров и транспортных средств, перемещаемых через таможенную границу Таможенного союза. Правовая основа прибытия товаров и транспортных средств на таможенную территорию Таможенного союза. Правовая основа, способы и формы декларирования товаров и транспортных средств. Правовая основа таможенного транзита. Правовая основа временного хранения товаров. Правовая основа убытия товаров с таможенной территории Таможенного союза. Правовая основа и виды выпуска товаров. Правовая основа таможенных процедур. Правовая основа специальных таможенных процедур. Правовая основа, порядок и формы проведения таможенного контроля. Правовой статус федерального гражданского государственного служащего таможенного органа. Порядок прохождения федеральной гражданской государственной службы в таможенных органах. Порядок обжалования решений, действий (бездействий) таможенных органов и их должностных лиц.
Федеральная таможенная служба как федеральный орган исполнительной власти. Административная юрисдикция таможенных органов. Понятие, виды и общая характеристика административного принуждения в таможенных органах. Понятие и виды административных наказаний за нарушение таможенных правил. Понятие и юридическая структура административного правонарушения в области таможенного дела. Задачи и стадии производства по делам об административных правонарушениях в области таможенного дела. Общая характеристика мер обеспечения производства по делам об административных правонарушениях в области таможенного дела. Содержание и система управления внешне экономической деятельностью. Таможенные органы – как органы административной юрисдикции в области валютного контроля. Исполнение постановлений по делам о нарушении таможенных правил. Изъятие вещей и документов. Оценка их стоимости – как мера обеспечения производства по делу о нарушении таможенных правил. Доказательства и доказывание по делам о нарушении таможенных правил. Стороны и участники по делам о нарушении таможенных правил, их правовое положение. Прокурорский надзор, судебный и ведомственный контроль. Административные правонарушения в сфере таможенного дела: понятие, признаки, состав, ответственность. Виды административных правонарушений. Дознание в таможенных органах. Преступления в сфере таможенного дела.
Основы квалификации преступлений в сфере таможенного дела. Понятие, признаки и основные компоненты квалификации преступлений. Значение квалификации преступлений. Виды и правила квалификации преступлений. Процесс квалификации преступлений: понятие, этапы и стадии. Понятие, структура и значение состава преступления как основания уголовно-правовой квалификации. Конкуренция уголовно-правовых норм, ее виды и преодоление в ходе квалификации преступлений. Отграничение конкуренции уголовно-правовых норм от совокупности преступлений. Понятие и признаки объекта преступления, его значение для квалификации. Классификация объектов преступления по горизонтали и вертикали. Предмет преступления и потерпевший: понятие и значение для верной уголовно-правовой квалификации. Понятие и признаки объективной стороны преступления, ее значение для квалификации. Общественно-опасное деяние, его формы и признаки, их значение для квалификации преступления. Общественно-опасные последствия: понятие, виды, значение в уголовно-правовой оценке содеянного. Понятие и признаки причинной связи в уголовном праве, ее установление в процессе квалификации преступления. Иные факультативные признаки объективной стороны: виды и значение для уголовно-правовой квалификации. Понятие субъекта преступления и его значение для квалификации как обязательного признака состава преступления. Общие признаки субъекта преступления и их влияние на уголовно-правовую оценку деяния. Понятие и виды специальных субъектов преступления. Квалификация преступлений со специальным субъектом в их составе. Квалификация преступлений по признакам субъективной стороны преступления. Квалификация неоконченных преступлений. Квалификация преступлений, совершенных в соучастии. Квалификация преступлений, отнесенных к компетенции таможенных органов (таможенных преступлений). Квалификация иных преступлений, совершаемых в сфере таможенного дела, сопутствующих таможенным преступлениям.
Общие положения методики выявления и расследования преступлений, отнесенных к компетенции таможенных органов. Криминалистическая классификация таможенных преступлений. Этапы и особенности развития основных положений методики выявления и расследования преступлений, отнесенных к компетенции таможенных органов. Основания для выделения преступлений, отнесенных к компетенции таможенных органов, в отдельную группу преступлений. Криминалистическая характеристика контрабанды. Особенности выявления контрабанды, типичные следственные ситуации расследования контрабанды, направления расследования, особенности производства следственных действий. Расследование уклонения от уплаты таможенных платежей. Криминалистическая характеристика уклонения от уплаты таможенных платежей. Особенности выявления уклонения от уплаты таможенных платежей, типичные следственные ситуации и направления расследования, особенности производства следственных действий. Взаимодействие следователя с отделами дознания, отделами таможенных расследований, оперативно-розыскными отделами таможенных органов. Расследование невозвращения на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран. Расследование невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте.
Теоретические основы экономической безопасности территорий. Концепция национальной безопасности Российской Федерации. Стратегия национальной безопасности Российской Федерации до 2020 года. Экономическая безопасность как ключевая составляющая национальной безопасности страны. Региональная политика и проблемы обеспечения экономической безопасности. Экономическая безопасность территорий регионального и муниципального уровня. Устойчиво безопасное социально-экономическое развитие территории. Угрозы экономической безопасности России и ее регионам. Общий подход к идентификации и оценка угроз экономической безопасности. Экономическая безопасность России во внешнеэкономической сфере. Оффшорный бизнес и защита интересов России. Высокий уровень внешнего долга. Преобладание сырьевых товаров в российском экспорте. Зависимость России от импорта многих важнейших видов продукции. Дискриминационные меры зарубежных государств во внешнеэкономических отношениях с Россией.
Методы исследования экономической безопасности государства. Основные задачи исследования экономической безопасности территорий. Диагностика экономической безопасности территорий. Метод индикативного анализа. Прогнозирование показателей безопасности. Методы экспертных оценок. Экономико-статистические методы. Рейтинговые оценки при диагностике экономической безопасности. Оценка интегрального показателя надежности страны. Оценка страновых рисков. Оценка национальной силы государства. Системы индикаторов экономической безопасности государства. Методы исследования экономической безопасности регионов. Методика диагностики экономической безопасности территорий регионального уровня. Правила и алгоритмы определения оценок состояния территории с позиций экономической безопасности. Индикаторы экономической безопасности для территорий регионального уровня. Формирование пороговых значений индикаторов экономической безопасности. Пороговые значения основных индикаторов экономической безопасности Российской Федерации Теневая экономика как основная угроза экономической безопасности территорий. "Теневая экономика": структура, масштабы и факторы динамики. Основные подходы к исследованию теневой экономики в отечественной и зарубежной науке. Экономические, социальные и политические последствия распространения теневой экономики. Основы государственной политики в сфере противодействия теневой экономике. Теневая деятельность и безопасность бизнеса в малом предпринимательстве. Роль таможенных органов в обеспечении экономической безопасности внешнеэкономической сферы.
Литература к разделу 4
1. Анохина О.Г. Комментарий к Таможенному кодексу Российской Федерации / О. Г. Анохина, Е. В. Зыбина. - Москва: Проспект, 2010.
2. Бекяшев К.А. Таможенное право: учебник / К. А. Бекяшев, Е. Г. Моисеев; Московская государственная юридическая академия (МГЮА). - 2-е изд., перераб. и доп. - Москва: Проспект, 2010.
3. Богомолова, А. А., Таможенное право: краткий курс лекций/ А. А. Богомолова. - 2-е изд., испр. и доп.. - М.: Юрайт, 2011.
4. Буваева Н.Э. Международное таможенное право: учебник для магистров / Н. Э. Буваева; под ред. А. В. Зубача. - Москва: Юрайт, 2013.
5. Горбухов В.А. Таможенное право России: учебное пособие / В. А. Горбухов. - 3-е изд., испр. - Москва: Омега-Л, 2014.
6. Завражных М.Л. Таможенное право России: учебное пособие / М. Л. Завражных. - 2-е изд., стер. - Москва: Омега-Л, 2010.
7. Зубач А.В. Институты административного и таможенного права, регулирующие деятельность таможенных органов: учебник / А. В. Зубач, Н. А. Ронжина, Р. В. Терентьев. - СПб.: Троицкий мост, 2012.
8. Кычков В.И. Таможенное право: учебное пособие для вузов / В. И. Кычков. - Санкт-Петербург: Интермедия, 2014.
9. Моисеев, Е. Г. Комментарий к Таможенному кодексу Таможенного союза / Е. Г. Моисеев. - М.: Проспект, 2014.
10. Орехов В.И. Экономическая безопасность современной России в условиях кризиса: монография / В. И. Орехов, Т. Р. Орехова, О. В. Карагодина; под ред. Т. Р. Ореховой. - Москва: Инфра-М, 2014.
11. Савицкий А.Г. Национальная безопасность. Россия в мире: учебник для вузов / А. Г. Савицкий. - Москва: ЮНИТИ, 2012.
12. Синенко В.С. Защита интеллектуальных прав: понятие, способы защиты, особенности защиты в деятельности таможенных органов: учебное пособие для вузов / В. С. Синенко. - Санкт-Петербург: Интермедия, 2014.
13. Таможенное дело: учебник для вузов / под ред. Н. Д. Эриашвили. - Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2013.
14. Таможенное право Таможенного союза: учебное пособие для вузов / Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации, Северо-западный институт управления (СЗИУ); под ред. В. П. Кириленко. - Санкт-Петербург: Изд-во СЗИ РАНХиГС, 2012.
15. Таможенное право: учебник / Московский университет МВД России (МУ МВД); Российская правовая академия; под ред. М. М. Рассолова, Н. Д. Эриашвили. - 5-е изд., перераб. и доп. - Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2010.
16. Тимошенко И.В. Таможенное право для бакалавров: учебник / И. В. Тимошенко. - Ростов-на-Дону: Феникс, 2013.
17. Халипов, С. В., Таможенное право: учебник/ С. В. Халипов. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Юрайт, 2011.
18. Чермянинов, Д. В. Таможенное право: учебник/ Д. В. Чермянинов ; ред. Д. Н. Бахрах; Урал. гос. юрид. акад.. - М.: Юрайт, 2011.
19. Шатанкова Е.Н. Основы расследований преступлений, отнесенных к компетенции таможенных органов: учебное пособие. - Санкт-Петербург: Инфра-М, 2015.
20. Шолохова М.С. Административные процедуры в деятельности таможенных органов Российской Федерации в условиях интеграции в Единое экономическое пространство: монография / М. С. Шолохова. - Санкт-Петербург: Троицкий мост, 2014.
Нормативно-правовые источники к разделу 4
1. Таможенный кодекс Таможенного союза: принят Решением Межгосударственного Совета Евразийского экономического сообщества. - М.: Проспект, 2011.
2. Уголовный кодекс Российской Федерации: Федеральный № 63-ФЗ от 13 июня 1996 г.: принят Гос. думой 24 мая 1995 г.: одобрен Советом Федерации 5 июня 1996 г.
3. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации, 2001.
4. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях, 2001.
5. Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 04.11.2014) «О валютном регулировании и валютном контроле»
6. Федеральный закон от 27.11.2010 № 311-ФЗ «О таможенном регулировании в Российской Федерации»
7. Закон РФ от 15.04.1993 N 4804-1 (ред. от 23.07.2013) «О вывозе и ввозе культурных ценностей»
8. Указ Президента РФ от 12.05.2009 N 537 (ред. от 01.07.2014) "О Стратегии национальной безопасности Российской Федерации до 2020 года"
9. Постановление Правительства РФ от 17.05.2010 N 349 «О представлении Президенту Российской Федерации предложения о подписании Соглашения между государствами - членами таможенного союза о правовой помощи и взаимодействии таможенных органов по уголовным делам и делам об административных правонарушениях»
10. Распоряжение Правительства РФ от 29.06.2012 №1125-р «Совершенствование таможенного администрирования»
11. Распоряжение Правительства РФ от 28.12.2012 N 2575-р (ред. от 15.04.2014) «О Стратегии развития таможенной службы Российской Федерации до 2020 года»
12. Приказ Генпрокуратуры России от 15.07.2011 N 211 (ред. от 09.02.2012) «Об организации надзора за исполнением законов на транспорте и в таможенной сфере»
13. Приказ ФТС России от 10.08.2011 N 1635 (ред. от 02.04.2012) «Об утверждении типовых положений о подразделении организации административных расследований, подразделении административных расследований, подразделении организации дознания, подразделении дознания и учетно-регистрационном подразделении оперативной таможни»
14. Приказ ФТС России от 17.05.2012 N 949 (ред. от 01.08.2012) «Об утверждении Инструкции о действиях должностных лиц таможенных органов при взаимодействии подразделений таможенного контроля после выпуска товаров, правоохранительных подразделений и подразделений по противодействию коррупции таможенных органов при организации и проведении таможенной проверки»
15. Приказ ФТС России от 10.08.2011 N 1635 (ред. от 02.04.2012) «Об утверждении типовых положений о подразделении организации административных расследований, подразделении административных расследований, подразделении организации дознания, подразделении дознания и учетно-регистрационном подразделении оперативной таможни»
16. Приказ ФТС России от 10.08.2011 N 1634 (ред. от 02.04.2012) «Об утверждении типовых положений о подразделении административных расследований таможни, подразделении административных расследований таможенного поста, подразделении дознания и учетно-регистрационном подразделении таможни»
17. Письмо ФТС РФ от 28.01.2010 N 01-11/3425 «О квалификации преступлений по выявленным случаям невозврата в Российскую Федерацию иностранной валюты»