Классификация по объектам страхования
Закон Украины «О страховании» определяет, что объектами страхования могут быть три группы имущественных интересов:
• связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и дополнительной пенсией страхователя или застрахованного лица (личное страхование);
• связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом (имущественное страхование);
• связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда физическому лицу или его имуществу, а также вреда, причиненного юридическому лицу (страхование ответственности).
Объекты личного страхования (жизни, здоровья, работоспособность человека) не имеют стоимостной оценки. Поэтому считается, что в личном страховании не происходит компенсации ущерба, а выплаты страховщика в пользу страхователя (застрахованного) или его семьи имеют характер финансовой помощи.
Личное страхование делится на три подотрасли. Их появление связано с различной продолжительностью договоров страхования и разными объемами страховой ответственности. Подотраслям личного страхования является страхование от несчастных случаев, медицинское страхование, страхование жизни. В рамках этих подотраслей выделяются виды страхования.
Страхование от несчастных случаев объединяет краткосрочные (как правило, до одного года) виды личного страхования. Объем ответственности по видам, которые входят в этой подотрасли, предусматривает выплату страховой суммы или ее части в таком случае: а) смерти застрахованного б) постоянной потери им здоровья (установление инвалидности) в) временной нетрудоспособности. Необходимое условие наступления ответственности страховщика - чтобы перечисленные события были следствием несчастного случая, предусмотренного договором страхования.
Вторая подотрасль личного страхования - медицинское страхование. Высокая стоимость квалифицированной медицинской помощи обусловила интерес населения к медицинскому страхованию, что способствовало его развитию.
Медицинское страхование как самостоятельная подотрасль личного страхования объединяет все виды страхования, связанные с возмещением расходов страхователя в связи с заболеванием и необходимостью лечения.
Третья подотрасль личного страхования - страхование жизни. Эта подотрасль объединяет долгосрочные виды личного страхования, объем ответственности по которым, согласно действующему законодательству Украины, предусматривает единоразовую или рассроченную выплату страховой суммы в случае: а) смерти застрахованного лица в период действия договора страхования (или решения суда об объявлении застрахованного лица умершим ), б) дожитие застрахованного лица до окончания срока действия договора страхования в) достижения застрахованным лицом определенного возраста: пенсионного (пенсионное страхование) или возраста, определенного договором страхования г) наступления события в жизни застрахованного лица, обусловленная в договоре страхования (заключение брака, рождение ребенка, поступление в учебное заведение и т.п.).
Имущественное страхование - экономическое назначение состоит в компенсации ущерба, причиненного страхователю вследствие страхового случая с застрахованным имуществом. Речь как о материальных, так и о финансовых убытках.
Имущественное страхование объединяет разнообразные виды страхования, которые иногда делят на две подотрасли: страхование имущества граждан и страхование имущества юридических лиц. Выделение этих двух подотраслей связано с существенными различиями в практике проведения страхования имущества юридических и физических лиц.
Страхование имущества, как правило, осуществляется в добровольной форме.
Третья область - это страхование ответственности. Экономическое назначение такого страхования состоит в защите имущественных интересов страхователя в случае, если он нанесет вред жизни, здоровью и имуществу третьих лиц, а также имущественных интересов потерпевшего третьего лица.
В отличие от имущественного и личного страхования, особенностью страхования ответственности является то, что кроме страховщика и страхователя здесь всегда присутствует третье лицо, имущественные интересы которой защищает конкретный договор страхования. Чаще всего эта третье лицо неизвестна (исключение составляет страхование ответственности за неисполнение договорных обязательств).
101По форме проведения, страхование может быть добровольным и юбязательным. Обязательное страхование осуществляется в силу закона, исходя из общественной целесообразности. При его проведении действует неограниченная по времени страховая ответственность по установленным законом обьектам страхования и кругу страхователей она наступает автоматически.К сфере обязательного страхования относятся:·обязательное страхование имущества, принадлежащего гражданам (жилые дома, строения и др.), гибель или повреждение которых затрагивает не только личные, но и общественные интересы;·государственное обязательное страхование пассажиров от несчастных случаев на воздушном, железнодорожном, морском, автомобильном транспорте; ·другие.. Добровольное страхование осуществляется в силу закона на добровольной основе. Закон определяет общие условия, а конкретные условия проведения страхования регулируются страховщиком в договоре страхования. Эта форма предоставляет возможность свободного выбора услуг на страховом рынке. Добровольное страхование имеет выборочный охват, кроме того, для отдельных категорий лиц устанавливаются ограничения для заключения договоров.
102Классификация по статусу страхователя: страхование юридических лиц всех форм собственности; страхование граждан.
103Страховая компания - финансовое учреждение, созданное в форме акционерного, полного, коммандитного общества или общества с дополнительной ответственностью в соответствии с Законом Украины "О хозяйственных обществах" с учетом особенностей, предусмотренных Законом Украины "О Страховании". Участников страховой компании должно быть не менее трех. Страховая деятельность в Украине, согласно Закона Украины "О Страховании" осуществляется страховщиками. Предметом деятельности страховой компании могут быть следующие виды финансовых услуг: Страхование; Перестрахование; Финансовая деятельность связана с формированием, размещением страховых резервов и их управлением. По форме собственности страховщики могут быть государственными и частными. По характеру работы страховым делятся на три группы: 1) такие, которые страхуют жизнь, 2) осуществляют другие виды страхования, 3) предоставляют исключительно перестраховочные услуги. Государственные (публичные) страховщики создаются, как правило, от имени Правительства, которое ими и руководит.Среди частных страховщиков в мировой практике являются индивидуальные лица, акционерные и другие страховые общества. Соотношение между государственными частными формами страховщиков зависит от общественного устройства страны и экономической политики государства. Страховщик создается в организационно-правовой форме акционерного, полного, коммандитного общества или общества с дополнительной ответственностью. Участников страховщика должно быть не менее трех. Минимальный размер уставного фонда страховщика, который занимается видами страхования, иными нежели страхование жизни, устанавливается в сумме, эквивалентной 1 млн. евро, а страховщика, который занимается страхованием жизни, - 1,5 млн. евро по валютному обменному курсу валюты Украины. Стоимость нетто-активов (чистых активов) страховщика на любую дату после окончания второго финансового года с даты внесения информации о заявителе в Государственный реестр финансовых учреждений должна быть не менее установленного статьей 30 Закона Украины "О страховании" минимального размера уставного фонда страховщика. Уставный фонд страховщика должен быть оплачен исключительно в денежной форме. Допускается формирование уставного фонда страховщика ценными бумагами, выпускаемых государством, по их номинальной стоимости в порядке, определенном Госфинуслуг, но не более 25 процентов общего размера уставного фонда. Запрещается использовать для формирования уставного фонда векселя, средства страховых резервов, бюджетные средства, а также средства, полученные в кредит, ссуду и под залог, и вносить нематериальные активы. Общий размер взносов страховщика в уставные фонды других страховщиков Украины не может превышать 30 процентов его собственного уставного фонда, в том числе размер взноса в уставный фонд отдельного страховщика не может превышать 10 процентов. Эти требования не распространяются на страховщика, который осуществляет виды страхования, иные чем страхование жизни, в случае осуществления им взносов в уставный фонд страховщика, который осуществляет страхование жизни. Предприятия, учреждения и организации не могут стать страховщиками путем внесения изменений в учредительные документы при условии, что они предварительно занимались другим видом деятельности, даже в случае выполнения требований законодательства. Страховщик, получивший лицензию на страхование жизни, не вправе заниматься иными видами страхования.
104Использование информационных систем связано с определенной совокупностью рисков. Когда риск (возможный ущерб) неприемлемо велик, необходимо принять экономически оправданные защитные меры. Периодическая (пере) оценка рисков необходима для контроля эффективности деятельности в области безопасности и для учета изменений обстановки. Таким образом, суть работы по управлению рисками состоит в том, чтобы оценить их размер, выработать эффективные и экономичные меры по уменьшению этого размера и затем убедиться, что риски заключены в приемлемые рамки (и остаются таковыми). Следовательно, управление рисками включает в себя два вида деятельности, которые чередуются циклически: (пере)оценку (измерение) рисков; выбор эффективных и экономичных защитных средств (нейтрализация рисков). По отношению к выявленным рискам возможны следующие действия: ликвидация риска (например, за счет устранения причины); уменьшение риска (например, за счет использования дополнительных защитных средств); принятие риска (и выработка плана действия в соответствующих условиях); переадресация риска (например, путем заключения страхового соглашения). Процесс управления рисками можно подразделить на следующие этапы: выбор анализируемых объектов и уровня детализации их рассмотрения; выбор методики оценки рисков; идентификация активов; анализ угроз и их последствий, определение уязвимостей в защите; оценка рисков; выбор защитных мер; реализация и проверка выбранных мер; оценка остаточного риска.
105Страховая деятельность может носить не только предпринимательский характер, но и осуществляться некоммерческими организациями, в частности обществами взаимного страхования. Они представляют собой некоммерческие организации (потребительские кооперативы), осуществляющие на взаимной основе страховую защиту имущественных интересов граждан и юридических лиц путем объединения необходимых для этого средств. Страховая защита предоставляется обществом взаимного страхования - страховщиком - лишь его членам (участникам) - страхователям, а само страховое обязательство вытекает непосредственно из отношений членства (корпоративных), если учредительными документами общества не предусмотрено заключение в этих случаях договоров страхования. Общество взаимного страхования может принять на себя функции традиционного страховщика, т.е. осуществлять страхование иных лиц - не членов общества, если это предусмотрено его учредительными документами. Необходимым условием такой страховой деятельности является преобразование общества в коммерческую организацию (производственный кооператив), которая должна отвечать всем требованиям, установленным законом для страховых организаций.
106В экономике и сфере управления стратегия любой организации - это подробный, всесторонний комплексный план, который должен обеспечить выполнение ее миссии, т.е. достижение главной цели ее существования. Отношении страховщиков стратегия означает генеральную программу действий компании, согласованную с главной целью последней. От степени обоснованности выбранной стратегии зависит успех компании. Главная цель, когда она определена и, что немаловажно, достижима, способствует повышению эффективности работы компании. Цель, вытекающая из завышенной оценки возможностей организации, может привести к катастрофическим последствиям. В практике страхового менеджмента широко используется стратегия обновления. Она предусматривает непрерывный процесс поисков и внедрения новых методов управления, ориентированных на последовательное совершенствование страхового дела. Разработки стратегии должен учитывать адаптацию к внешней среде, внутреннюю координацию и организационное предвидения. Поэтому стратегические программы нужно составлять достаточно гибкими, чтобы при необходимости их можно было переориентировать или модифицировать. Под адаптацией к внешней среде понимаются действия, сопровождающие приспособления компании к новым благоприятных возможностей развития бизнеса, а также к новым ограничениям, которые возникают на этом пути. Учитываются как изменения в законодательстве, так и интересы потенциальных страхователей, посреднических структур, компаний-конкурентов и других субъектов страхового рынка. Очевидно, что все это требует постоянного сбора и анализа большого объема информации о развитии экономики в целом и страховой отрасли в частности, о разных рынки, услуги и другие факторы. Стратегический план компании должен быть долгосрочным по цели деятельности, но достаточно гибким по методам достижения цели. Примерно каждые полгода его целесообразно корректировать в зависимости от изменения деловых и социальных обстоятельств, анализируя динамику макроэкономических показателей, характеризующих темпы экономического роста (спада), уровень инфляции и безработицы, структурные изменения в экономике, условия налогообложения юридических и физических лиц и т.д.
107Высшим органом управления страховой компании являются собрания акционеров (если страховая компания создана как акционерное общество). Директора - руководители, избранные общими собраниями акционеров, которые имеют закрепленные уставом полномочия и могут быть внутренними (внутреннее руководство) и внешними (советниками). Совет директоров страховой компании образует правление. Председатель правления избирается общими собраниями акционеров страховой компании, может одновременно занимать должность главного исполнительного директора, имеет значительные полномочия и выполняет представительские функции, а также осуществляет координацию взаимодействий с органами законодательной и исполнительной власти. Президент - высший руководитель страховой компании, может быть одновременно членом Наблюдательного совета страховой компании. Если он является и главным исполнительным директором, то может за рангом превосходить председателя. Вице-президент - главный финансовый директор страховой компании (поскольку в страховой компании доминантной является финансовая деятельность). Секретариат - постоянный орган при совете директоров, президенте и вице-президенте, для проверки выполнения их решений. В секретариат входит группа, которая осуществляет связи с общественностью. Исполнительные директора - руководители основных направлений деятельности компании, которые возглавляют отделы или управление за каждым видом страхования. Президент, вице-президент, исполнительный директор, в своем подчинении имеют определены подразделы. Да, президенту подчиняются непосредственно кадровая служба и юридический отдел; вице-президенту - отдел актуарных расчетов, экономического анализа, бухгалтерия.
108Страховая организация является элементом финансовой системы общественного хозяйства. Принцип аккумулирования и последующего распределения значительных денежных потоков предопределяет состав и структуру капитала страховой компании, выделяя в качестве его основной и ведущей части финансовые ресурсы. Однако последние чаще всего представляют собой, по сути, привлеченный капитал, который некоторое время составляет группу временно свободных средств страховщика. Поэтому механизм действия страхования интересен с точки зрения использования таких ресурсов, как источник инвестиций.
Кругооборот средств страховой организации не ограничивается осуществлением страховых операций, он усложняется вовлеченностью ее в инвестиционный процесс. Это позволяет обозначить средства, находящиеся в обороте страховщика, как его финансовый потенциал. Финансовым потенциалом страховой организации называются финансовые ресурсы, находящиеся в хозяйственном обороте и используемые для проведения страховых операций и осуществления инвестиционной деятельности. В момент организации страховой компании первым и базисным элементом становится собственный капитал, который в процессе деятельности пополняется за счет различных источников (прибыли, результатов инвестиционной деятельности, эмиссионного дохода). Проведение страховых операций предполагает аккумулирование страховой премии, причем сбор взносов со всех участников страхового фонда сопровождается фактами исполнения обязательств страховщика по выплате страхового возмещения лишь некоторым из них. Из суммы собранных платежей (страховых взносов) осуществляется погашение расходов страховой организации на Ведение дела, заложенных в структуре тарифа. Принятие крупных рисков на страхование ставит страховую компанию в неблагоприятное с точки зрения платежеспособности положение. В такой ситуации страховщик вынужден использовать механизм перестрахования. Приобретение перестраховочной защиты основано на выплате перестраховочной премии. Операция гарантирует перестраховщику определенные проценты, которые предусматриваются в договоре. Тем самым первичный страховщик приобретает дополнительные инвестиционные ресурсы и доход.
Второй по значимости фактор формирования финансового потенциала страховой компании — инвестиционная деятельность. Механизм его действия известен: вложения средств обеспечивают определенный доход.
Страховая организация должна обладать соответствующим объемом собственного капитала. Размер собственного капитала страховой организации регулируется нормативными актами органов надзора за страховой деятельностью при лицензировании. Установленный таким образом минимальный нормативный уровень капитала выполняет функцию обеспечения платежеспособности страховщика по будущим обязательствам.Финансовый потенциал страховой организации складывается из двух основных частей — собственного капитала и привлеченного, причем привлеченная часть капитала в значительной степени преобладает над собственной. Это обусловлено отраслевой спецификой.
109Организация управления страховой компанией В страховой компании устанавливаются такие взаимодействия составляющих ее функциональных элементов, которые позволят организации эффективно работать на страховом рынке и выполнять приоритетные направления своей деятельности. Выделяют следующие основные принципы организации и управление страховой компанией:1. Организационно-правовой, в соответствии с которым страховая деятельность определяется организационно-правовой формой страховщика: открыто (закрытое) акционерное общество, общество с ограниченной ответственностью, общество взаимного страхования и так далее 2. Территориально административный, который определяет формы территориальной (региональной, национальной, мировой) организации страховой деятельности Филия (отделение) страховой компании является отделенным подразделом страховщика без права юридической личности. Филиал осуществляет свою деятельность на основании утвержденного положения, руководствуется действующим законодательством и внутренними нормативными актами страховой компании. Агентство страховой компании выполняет все функции представительства и страховые операции: заключение и обслуживание договоров страхования.Представительство страховой компании занимается, как правило, сбором информации, рекламой, репрезентативными функциями, поиском клиентов, в интересах страховщика в данном регионе или другой стране, но не ведет коммерческую деятельность. В настоящее время широкое распространение получают нетрадиционные пути продвижения страховых продуктов такие, как Интернет-центры, электронная почта, то есть без организации территориальной сети компании.
3. Функциональный. Организационную структуру страховщиков определяют отраслевая и видовая структуры страховых операций. Именно от потребностей обеспечения страховых операций зависят структура привлеченных специалистов, группировки их, по отделам, состав и количество посредников, использования страхового фонда, в коммерческой деятельности. Другая важна составляющая менеджмента страховой компании является управлением персоналом и маркетинговой политикой. Персонал страховой компании. В силу особенностей организации страхового дела страховой компании предусматривает наличие нескольких групп работников:
• штатных работников компании - руководителей, специалистов, служащих, которые осуществляют управленческую, экономическую, консультативную, ликвидационную и тому подобное деятельность; • страховых агентов, которые выполняют функции из заключения договоров и обеспечения своевременного поступления платежей за действующими договорами. Труд страховых агентов оплачивается за общему принципу в виде комиссионного вознаграждения в процентах от суммы полученных (что поступили на счет страховой компании) страховых взносов. Кроме традиционных групп персоналу в страховании функционируют особенные категории работников: аквизитори, актуарии, андеррайтери, аварийные комиссары, диспашери (аджастер), сюрвейри и другие, характеристика и функции которых рассматриваются в глоссарии. Страховой маркетинг - система организации деятельности страховой компании, основанная на предыдущем изучении состояния страхового рынка и перспектив спроса страховых услуг, определении заданий, относительно улучшения организации работы из реализации имеющихся в распоряжении страховой компании услуг и разработке новых видов страховых продуктов. Общепризнанной в западной практике страхового менеджмента является модель, которая состоит из четырех уровней управления: страхователи; • страховые услуги - перечень видов договоров страхования, за которыми работает данный страховщик; • цена страхового обслуживания - тарифная ставка, которая применяется при заключении конкретного договора страхования; сравниваются величиной страхового риска, расходами страховщика на ведение дела и другими факторами; • рынок - среда покупки-продажи страховых услуг физическим и юридическим лицам; зависит вот развитой инфраструктуры страхового сервиса и информационного обслуживания, гибкости деловой стратегии страховщика и вторых факторов. разрабатывание цен и условий страхования - определение страховых тарифов, льгот, надбавок или уступок, а также дополнительных условий страхового сервиса.
110Во многих странах мира страховщики создают свои профессиональные объъеднання (ассоциации), которые ставят за цель защищать и отстаивать интересы своих членов, принимать согласованные меры в случае, когда этих интересов коснутся действия или намерения правительственных органов, сотрудничать с любым другим объединением, что имеет родственное направление деятельности. Результатом первого соглашения между страховщиками считают образование в 1791 году Союза Лондонских обществ страхования от огня.Лига страховых организаций Украины (ЛСОУ) была основана в 1992 году и является неприбыльным объединением участников рынка страховых услуг Украины, которое создано с целью защиты интересов своих членов и других участников рынка страховых услуг.Основными заданиями ЛСОУ является: — содействие развитию страхового рынка; — защита прав и интересов участников рынка страховых услуг, которые являются членами Лиги; — содействие формированию и совершенствованию правовой базы страховой деятельности; — содействие повышению квалификации и профессионализма руководителей и специалистов участников рынка страховых услуг; — ознакомление общественности с деятельностью участников рынка страховых услуг и их ролью в экономической жизни Украины;— содействие реализации антимонопольного законодательства в сфере страховой деятельности;— утверждение взаимного доверия, надежности, порядочности и делового партнерства, во взаимоотношениях между участниками рынка страховых услуг и потребителями страховых услуг;— доведение до участников рынка страховых услуг законодательных и нормативных актов органов государственной власти и управления по вопросам, которые касаются сферы страховой деятельности;— разработка рекомендаций по вопросам методологии страхового дела.Функции объединения страховщиков:а) обеспечивает взаимодействие своих членов при осуществлении ими обязательного страхования, разрабатывает и устанавливает обязательные для профессионального объединения и его членов правила профессиональной деятельности и контролирует их соблюдение;б) представляет и защищает в органах государственной власти, органах местного самоуправления, иных органах и организациях интересы, связанные с осуществлением членами профессионального объединения обязательного страхования;в) осуществляет компенсационные выплаты потерпевшим в соответствии с учредительными документами профессионального объединения и требованиями настоящего Федерального закона, а также реализует права требования, предусмотренные статьей 20 настоящего Федерального закона;г) осуществляет иные функции, предусмотренные учредительными документами профессионального объединения в соответствии с его целями и задачами.
111Правовое обеспечение страхования составляют принимаемые законодательные и нормативные акты, которые регулируют страховую деятельность как в целом, так и за отдельными ее направлениями. Система правовой регуляции страховой деятельности содержит нормы, определенные: - Конституцией Украины; - международными соглашениями, которые подписала и ратифицировала Украина; - Гражданским кодексом Украины; - Законами и постановлениями Верховной Рады Украины; - Указами и распоряжениями Президента Украины; - декретами, постановлениями и распоряжениями ВР.- нормативными актами (инструкции, методики, положения, приказы), которые приняты министерствами, ведомствами, центральными органами исполнительной власти, и зарегистрированы в Министерстве юстиции Украины;- нормативными актами органа, который согласно законодательству Украины осуществляет надзор за страховой деятельностью;- нормативными актами органов местной исполнительной власти в случаях, когда отдельные вопросы регуляции страховой деятельности были делегированы этим органам по решению Президента или Правительства Украины; - отдельными нормативными актами прежнего Советского Союза и УССР, которые не были отменены законодательством независимой Украины. Конституция Украины, принятая 28 июня 1996 года, определила, что исключительно законами Украины устанавливаются принципы создания и функционирования финансового рынка (статья 92), а Кабинет Министров Украины обеспечивает осуществление финансовой политики (статья 116). Следовательно, Конституция Украины установила общие нормы правовой регуляции финансовой политики, одной из составляющих.Законодательная регуляция страховой деятельности в Украине имеет определенную историческую специфику, которая ощутимо отражается на всей системе правового обеспечения. Декрет Кабинета Министров Украины “О страховании” стал фактически первым базовым законодательным актом, который обеспечил системную правовую регуляцию страховой деятельности. Этот Декрет определил базовые сроки и понятия, связанные со страховой деятельностью (рынком страховых услуг).
112Государственный надзор за страховой деятельностью осуществляется с целью соблюдения требований законодательства Украины о страховании, эффективного развития страховых услуг, предотвращения неплатежеспособности страховщиков и защиты интересов страхователей.Государственный надзор за страховой деятельностью на территории Украины осуществляется Уполномоченным органом и его органами на местах. Законом Украины «О страхованиях» определенных такие основные функции органа надзора : 1) ведение единственного государственного реестра страховщиков (перестраховикив) и государственного реестра страховых и перестрахових брокеров; 2) выдача лицензий на осуществление страховой деятельности; 3) контроль за платежеспособностью страховщиков относительно выполнения ими страховых обязательств перед страхователями; 4) установление правил формирования, размещения и учета страховых резервов; 5) проведение проверок страховщиков и страховых посредников относительно соблюдения ими законодательства о страховой деятельности и достоверности их отчетности. 6) разработка нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности, которая отнесена данным Законом к компетенции органа надзора за страховой деятельностью;7) обобщение практики страховой деятельности, разработка и представление в установленном порядке предложений, относительно развития и усовершенствования законодательства Украины о страховой деятельности; 8) участие в осуществлении мероприятий, направленных на повышение квалификации кадров для страховой деятельности; 9) участие в международном сотрудничестве и сфере страхования и перестрахування.
113Для получения лицензии на право осуществления страховой деятельности по конкретным видам страхования страховая компания обязана выполнить все требования нормативно-правовых актов Украины, регулирующих страховую деятельность.После получения соответствующей лицензии в Госфинуслуг страховщик имеет право осуществлять страховую деятельность на всей территории Украины. Осуществление страховой деятельности после окончания срока действия лицензии или ее аннулирование не допускается. Лицензии на осуществление страховой деятельности являются бессрочными. Страховщик должен разместить полученную лицензию на видимом месте по своему местонахождению. Лицензия выдается на осуществление отдельного вида страхования и дает одновременно право на проведение перестрахования по этому виду страхования. Страховщик (перестраховщик) Украины имеет право принимать риски в перестрахование только по тем видам добровольного и обязательного страхования, на проведение которых он получил лицензию. В случае получения лицензии на добровольные виды страхования, Страховщик обязан принять и зарегистрировать в Госфинуслуг правила страхования, которые отвечают требованиям статьи 17 Закона Украины "О страховании" и Лицензионным условиям. Страховщик создается в организационно-правовой форме акционерного, полного, коммандитного общества или общества с дополнительной ответственностью. Участников страховщика должно быть не менее трех. Минимальный размер уставного фонда страховщика, который занимается видами страхования, иными нежели страхование жизни, устанавливается в сумме, эквивалентной 1 млн. евро, а страховщика, который занимается страхованием жизни, - 1,5 млн. евро по валютному обменному курсу валюты Украины. Стоимость нетто-активов (чистых активов) страховщика на любую дату после окончания второго финансового года с даты внесения информации о заявителе в Государственный реестр финансовых учреждений должна быть не менее установленного статьей 30 Закона Украины "О страховании" минимального размера уставного фонда страховщика. Уставный фонд страховщика должен быть оплачен исключительно в денежной форме. Допускается формирование уставного фонда страховщика ценными бумагами, выпускаемых государством, по их номинальной стоимости в порядке, определенном Госфинуслуг, но не более 25 процентов общего размера уставного фонда. Общий размер взносов страховщика в уставные фонды других страховщиков Украины не может превышать 30 процентов его собственного уставного фонда, в том числе размер взноса в уставный фонд отдельного страховщика не может превышать 10 процентов. Регистрация страховой компании происходит в два этапа: ЭТАП 1 - Регистрация юридического лица ЭТАП 2 - Приобретение статуса финансового учреждения.
114Договор страхования - это соглашение двух или нескольких лиц, которая направлена на установление, изменение или расторжение, между ними правовых связей (прав и обязательств). Договор страх. подпис-ся в соответствии с правилами страх-ния, он должен содержать: название док-та; название и адрес страх-ка; название страхователя и его адрес; -"- выгодополучателя, объект страх-ния, размер с.суммы (в пределах которой осуществляется ответственность страх-ка), перечень страх. случаев, с.премиии и порядок и срок их уплаты, размер с.тарифу, срок действия договора, порядок изменения и прекращения договора, права и обязанности сторон, ответственность за невыполнение или неподобающее выполнение условий договора, др. условия, подписи. Уполномоченный орган имеет право встанов. дополнительные требования к договору страх-ния жизни и имущества граждан. Договор страх-ния есть письм. соглашением между страховщиком и страхователем, за которой страховщик берет на себя обязательства в случае наступления страх. случая выплатить с. сумму или возместить убыток в пределах с. Суммы страхователю или др лицу, в интересах которой заключен договор (оказать помощь, выполнить услуг), а страхователь обязуется платить с.платежи в определенные сроки и выполнять условия договора.
115Страховщик имеет право: в течение действия договора страх-ния (ДС) проверять состояние застрах-го имущества и точность предоставленных страхов-ом сведений; прекратить действие ДС в случае передачи страхов-ом застрах. имущества в собственность или аренду ин лицу и в случае предположения страхув-ом действий, которые привели к повышению степени риска относительно застрах. имущества; отказать в выплате страх. возмещения, в случае несообщения страхов-ом о наступлении страх. случая всех обстоятельств повышения степени риска относительно застрах-го имущества и в случае невыполнения страхов-ом своих обязанностей, изложенных, в Правилах и договоре. Страховщик обязан: ознакомить страхов-ка с условиями и правилами страх-ния; в течение 2х роб. дней, как только станет известно о наступлении с. случая, принять меры относительно оформления всех необходимых док-ив для своевременной выплаты с. суммы или с. возмещения страхов-ку; при наступлении страх. случаю осуществить выплату с. суммы или с. возмещения в предусмотренный договором срок. Страховщик несет имущественную ответственность за несвоевременную выплату страх. суммы (возмещения) путем уплаты размер которой определяется условиями ДС; возместить расходы, понесенные страхов-ом относительно предотвращения или уменьши. убытков, если это предусмотрено условиями ДС; по заявлению страхов-ка в случае осуществления им мероприятий, которые уменьшили страховой риск, или увеличение стоимости имущества перезаключить с ним ДС; держать в тайны известности о страхов-ка и его имущественное состояние, за исключением случаев, предусмотренных зак-ом Укр.
116 Страхователь имеет право на: получение суммы страх. возмещения в случае наступления страх. случаю; назначение выгодополучателем по договору страхования третьего лица. Страхователь обязан: своевременно вносить с. платежи; при заключении ДС предоставить инф-ию страхов-ку обо всех известны ему обстоятельства, которые имеют существенное значь. для оценки страх. риску, и информировать его о каком-либо изменении с. риска; сообщить страховщику об др действующие ДС относительно этого объекта страх-ния; принимать меры относительно предотвращения и уменьши. убытков, нанесенных в результате наступления с. случаю; сообщить страховщику о наступлении с. случая в срок, предусмотренный условиями . Отдельно к обязанностям страхователя можно отнести его действия при наступлении страхового случая, в частности: 1. в течение 3-х дней сообщить страховщику о событиях, которые случились. Если не сообщил без уважительных причин, страховщик имеет право отказать в выплате с. возмещения. 2. обязательно сообщить органы пожарного присмотра или ин подобные органы, чтобы они могли подтвердить связь страх. случая и принять участие в составлении акта. 3. хранить поврежденное имущество в том виде, в котором оно очутилось после страх. события к прибытию представителя страховщика, не имеет права изменять картину убытков. 4. осуществить мероприятия по спасанию застрах. имущества. Условиями договора страхования могут быть предусмотрены также ин права и обязательства сторон, они могут быть изменены в зависимости от особенностей конкретного вида страх-ния.
117 Порядок заключения договора определяется гражданским законодательством, в частности Законом Украины «О страховании». Существуют две стадии в процессе заключения договора: 1) предложение одной стороны другой вступить в договорные отношения — оферта; 2) получение и принятие предложения другой стороной — акцепт, который указывает на согласие последней заключить договор на условиях, заложенных в предложении. Вопрос о правовой характеристике — оферте — не может рассматриваться без учета теоретических положений, разработанных наукой, и постановлений гражданского законодательства. Предложение относительно заключения договора может определяться как оферта, если она отвечает ряду необходимых признаков, в частности, из оферты должно выплывать волеизъявление относительно заключения договора, а не просто наводиться информация о возможности заключения договора. Оферта должна быть адресована конкретному лицу. Законодательное определение оферты и перечень признаков, которым она должна отвечать, предусмотрен в гражданском законодательстве. Согласно нему предложение относительно заключения договора одной или нескольким конкретным лицам является офертой, если она достаточно определена и отбивает намерение лица, которое внесло предложение, считать себя связанным договором в случае ее принятия (акцепту). Предложение считается достаточно определенным, если в ней отмечены существенные условия договора или порядок его определения. Законодательство различает порядок заключения договоров в зависимости от предложения, сделанного одной из сторон с определением сроков для ответа или без их определения. Когда предложения заключить договор сделан с указанием срока для ответа, момент заключения договора устанавливается в зависимости от того, в устной или письменной форме подано предложение. В первом случае договор определяется заключенным, если другая сторона срочно сообщила лицу, которое внесло предложение, о принятии этого предложения. В Законодательство различает порядок заключения договоров в зависимости от предложения, другому случаю соглашение считается достигнутым и договор заключенным, если сообщение о принятии предложения получено к сроку, установленному законодательством, а если такой срок не установлен, — в пределах необходимого для этого времени. К форме договора страхование применяют общие правила, установленные для формы соглашения. Если согласно законодательству или соглашению сторон договор должен быть заключен в письменной форме, то он может быть заключен составлением одного документа, подписанного сторонами, обмена письмами, и т. др., а также подписанный стороной, которая их посылает. Законодательство предусматривает, что для заключения договора страхователь подает страховщику письменное заявление установленной формы или иным способом сообщает о своем намерении заключить договор страхования. Для письменного признания договора страхования необходимая не только письменное заявление страхователя, но и письменное согласие страховой организации на заключение такого договора, подтверждением которой является страховое свидетельство (страховой полис), выданное страховщиком.
118Согласно действующему в Украине законодательству все споры за договорами, в том числе и за договорами страхования, подлежат решению в суде. Действие договора страхования прекращается при согласии сторон, а также в разе: 1. окончание срока действия; 2. выполнение страховщиком обязательств перед страхователем в полном объеме; неуплаты страхователем страховых платежей в установленные в договоре сроки. При этом договор считается досрочно прекращенным в случае, если первый (или дежурный) страховой платеж не был оплачен за письменным требованием страховщика в течение десяти рабочих дней со дня выдвижения такого требования страхователю, если другое не предусмотрено условиями договора; 1. ликвидации страхователя — юридического лица или смерти страхователя-гражданина или потери им дееспособности за исключением случаев, предусмотренных ст 21-23 ЗУ «О страховании». Действие договора страхования может быть досрочно прекращено за требованием страхователя или страховщика, если это предусмотрено условиями договора страхования. О намерении досрочно прекратить действие договора страхования любая сторона обязана сообщить другую не позднее как за 30 дней до даты прекращения действия договора страхования, если другое им не предусмотрено. В случае досрочного прекращения действия договора страхования за требованием страхователя страховщик возвращает ему страховые платежи за период, который остался к окончанию действия договора с вычетом нормативных расходов на ведение дела, определенных при расчете страхового тарифа, фактических выплат страховых сумм и страхового возмещения, осуществленных по настоящему договору страхования. Если требование страхователя предопределено нарушением страховщиком положений договора страхования, то последний возвращает страхователю оплачены им страховые платежи полностью. В случае досрочного прекращения действия договора страхования за требованием страховщика страхователю возвращаются полностью оплаченные им страховые платежи. Если требование страховщика предопределено невыполнением страхователем условий договора страхования, то страховщик возвращает страхователю страховые платежи за время действия договора с вычетом расходов на ведение дела, определенных нормативом в размере страхового тарифа, выплат страховых сумм и страхового возмещения, что были осуществлены по настоящему договору страхования. В случае досрочного прекращения договора страхование не допускается возвращение средств наличностью, если платежи были осуществлены в безналичной форме. Правовые последствия, связанные с досрочным расторжением договора, признаются в зависимости от того, допущенные или нет любой из сторон нарушения правил страхования. Да, в случае досрочного прекращения договора страхования за требованием страхователя страховщик возвращает ему взносы за отбрасыванием определенных расходов на ведение дела. Если требование страхователя предопределено нарушением страховщиком правил страхования, страховые взносы возвращаются страхователю за отбрасыванием расходов на ведение дела. При заключении договоров страхования Законом Украины “О страховании” предусмотрены особенные условия урегулирования отказа в вопросах, связанных с выплатой страховых сумм (страхового возмещения), причем основанием для отказа страховщика в выплате страховых сумм (страхового возмещения) может быть такое:преднамеренные действия страхователя или лица, в интересах которого заключен договор страхования, направленные на наступление страхового случая. Отмеченная норма не распространяется на действия, связанные с выполнением ими гражданского или служебного долга, в состоянии необходимой обороны (без превышения ее пределов) или защиты имущества, жизни, здоровья, чести, достоинства и деловой репутации. Квалификация действий страхователя или лица, в интересах которого заключен договор страхования, устанавливается в соответствии с действующим законодательством Украины; совершение страхователем — гражданином или другим лицом, в интересах которого заключен договор страхования, преднамеренного преступления, которое привело к страховому случаю; 1. представление страхователем сознательно неправдивых сведений об объекте страхования; и др предусмотренное законодательством. Договор страхования считается недействительным со времени его заключения в случаях, предусмотренных гражданским законодательством Украины. Кроме того, в соответствии с данным Законом договор страхования признается недействительным также в разе: 1. когда он заключен после страхового случая; 2. когда объектом договора страхования является имущество, которое подлежит конфискации на основании судебного приговора или решения, которое приобрело законную силу. Договор страхования признается недействительным в судебном порядке.
Перестрахование является отдельной сферой страховой деятельности. Развитие конкурентного рынка страхования в нашей стране предусматривает, в первую очередь, создание справедливой системы распределения риска между страховщиками, которые работают на рынке. Такую систему справедливого распределения риска выражает механизм перестрахования. Поскольку территориальная и маркетинговая сегментация рынка далеко не всегда совпадают со структурой страховщиков, возникает необходимость перестрахования, то есть передачи избыточной части риска страховщику, который может принять ее. Согласно законодательству, страховщик (перестраховщик) Украины имеет право принимать риски на перестрахования лишь из тех видов обязательного и добровольного страхования, на проведение которых он получил лицензию. Перестрахования — это самостоятельная отрасль страхования, которая защищает непосредственного страховщика от возможных финансовых потерь в том случае, когда он был бы вынужден осуществлять выплаты за заключенными договорами страхования, не имея перестраховачного покрытия. Передаваемость части риску от одного страховщика к другому вызвана необходимостью оптимизации страхового портфеля, повышения надежности и платежеспособности страховщика, при ведении страховых операций. Перестрахования предоставляет реальные возможности для лучшего удовлетворения экономических интересов каждого из участников страхового бизнеса. Ведь в процессе перестрахования может обеспечиваться не только защита портфеля страховщика от лишних выплат за отдельными (катастрофическими) страховыми рисками, но и достигаться распределение страховых выплат среди многих страховщиков. Согласно действующему страховому законодательству, операции из перестрахования являются необходимым условием для обеспечения платежеспособности страховщиков, надежности, беспечности и диверсифицированности размещения страховых резервов страховщика, в случае, когда страховщик принимает на себя страховые обязанности в объемах, которые могут превышать возможности их выполнения за счет собственных активов. Для страховщиков, которые работают в Украине, предусмотрено обязательное перестрахования, если страховая сумма по отдельным объектом и видами страхования превышает 10 % суммы оплаченного страхового фонда и созданных страховых резервов на последнюю отчетную дату. Перестрахования тем более становится необходимостью, чем меньшими являются собственные страховые ресурсы страховщика. В Украине их можно считать минимальными, потому страховщики-резидеити несостоятельны самостоятельно брать на себя даже небольшие (а за мерками западных страховых компаний минимальные) риски. В Украине практически нет ни одной страховой компании, состоятельной самостоятельно покрыть страховые возмещения от реализации страхового риска на больших промышленных предприятиях, в авиационном или морском страховании. Следовательно именно такая экономическая реальность побуждает страховщиков-резидентов активно проводить перестрахования.
120 Экономическая сущность страхового взноса проявляется в том, что он представляет собой часть национального дохода, которая выделяется страхователем с целью гарантии его интересов от вредоносного воздействия неблагоприятных событий.
Виды страховой премии (взноса). Рисковая премия – чистая нетто-премия, означает часть страхового взноса в денежной форме, предназначенную на покрытие риска. Сберегательный (накопительный) взнос присутствует в договорах страхования жизни. Он предназначен для покрытия платежей страхователя при истечении срока страхования. Нетто-премия – часть страхового взноса, которая необходима для покрытия страховых платежей за определенный промежуток времени по данному виду страхования. Достаточный взнос равен сумме нетто-премии и нагрузки, включенных в издержки страховщика. Брутто-премия – тарифная ставка страховщика. Состоит из достаточного взноса и надбавок на покрытие расходов, связанных с проведением предупредительных мероприятий, рекламы и пропаганды. По характеру рисков страховые взносы классифицируются на натуральные и постоянные премии. Натуральная премия предназначена для покрытия риска за определенный промежуток времени. Натуральная премия может также увеличиваться или уменьшатся в зависимости от характера риска. Постоянные (фиксированные) взносы – страховые взносы, которые с течением времени не изменяются, а остаются постоянными. По форме уплаты страховые взносы подразделяются на единовременные, текущие, годовые и рассроченные премии. Единовременный взнос – страховая премия, которую страхователь сразу уплачивает страховщику за весь период страхования вперед. Сумма единовременного взноса определяется к моменту заключения договора страхования.
Текущий взнос представляет собой часть общих обязательств страхователя по отношению к страховщику, т.е. является частью единовременной премии. Сумма текущих взносов по данному виду страхования всегда больше единовременного взноса. Это объясняется потерями прибыли страховщика при рассроченных текущих взносах. Годичный взнос (премия). По времени уплаты страховые взносы подразделяются на авансовые платежи и предварительную премию. Авансовые платежи обычно вносятся за весь срок действия договора. По экономической природе они равны единовременному взносу. Предварительная премия. Страховщик может предоставить право страхователю внести полностью или частично причитающийся к уплате взнос до наступления срока уплаты. Перестраховочная премия – премия, которую страховщик передает перестраховщику по условиям заключенного между ними договора перестрахования. По величине различают необходимую, справедливую и конкурентную премию. В зависимости от способа исчисления страховые взносы классифицируются на средние, степенные и индивидуальные премии.
87. Проблемы страхования кредитных рисков в Украине
Под кредитными следует понимать риски, возникающие в коммерческих банков при осуществлении ими активных операций. Чаще кредитный риск проявляется в невозврате заемщиком полученного кредита и неуплате процентов за пользование им. Классификация кредитных рисков более детализированной. Она предусматривает риск общей неплатежеспособности и риски непогашения отдельных видов кредитов: экспортного, потребительского, ипотечного, сельскохозяйственного и т.п.. Практика страхования кредитов в Украине преимущественно имеет три формы:
• страхование риска непогашения кредита;
• страхование заемщиком ответственности за невозврат кредита;
• страхование заемщиком предмета залога.
Законом Украины "О страховании" предусмотрен один вид добровольного страхования кредитных рисков "Страхование кредитов (в том числе ответственности заемщика за непогашение кредита) "
я. Сегодня развитой в страховании финансовых рисков есть отдельная отрасль - это потребительское кредитование (Почти половина договоров по страхованию финансовых рисков приходится на
страхование рисков потребительского кредитования). В страховании потребительских кредитов присутствуют все требования, которые обычно относятся страховщиками в клиентов: залог (приобретенное), ограниченная страховая сумма (как правило, однородные прогнозируемые суммы). Страховщики с удовольствием на это идут еще том, что наряду со страхованием финансовых обязательств по потребительским кредитам, согласно Закону Украины «О залоге», страхуется и приобретенное имущество - автомобиль, квартира или бытовая техника. Страхование товарного кредитования также пользуется большим спросом. В этом случае страховая компания гарантирует выплату средств за товары в срок.
Сегодня страхование кредитов в Украине активно развивается, но в то же время существует ряд проблем.
Одной из них является то, что банковская система страны сегодня более развита чем страховая.
Наиболее проблемным видом страхования кредитов сегодня является страхование рисков по потребительским кредитам, в отношении которых многие страховые копмпании являются убыточными. Среди основных причин этого можно назвать недостаточную скорректированность в оценке рисков банками и страховыми компаниями.
Таким образом на сегодняшний день кредитное страхование в Украине проходит этап становления и требует более тесного сотрудничества между банками и страховыми компаниями.
102. Классификация по статусу страхователя
По статусу страхователя выделяют:
• услуги, которые обслуживают интересы граждан,
• услуги, которые обслуживают интересы юридических лиц (субъектовпредпринимательской деятельности).
Организационная классификация сферы страхования как вида экономическойдеятельности предполагает классификацию по статусу страховщика. Такая классификация используется в большинстве случаев для обеспечения государственного регулирования страховой деятельности.
По таким критериям можно выделить:
• Государственное страхование которое осуществляют специализированные государственные страховые организации.
• Коммерческое страхование которое осуществляют страховые компании,созданные в форме акционерных обществ закрытого и открытого типа, полные,коммандитные общества, общества с дополнительной ответственностью, частные страховые компании.
• Взаимное страхование которое осуществляют общества взаимного страхования.