Доступа. В электронном виде ежедневно составляются отдельные
Ведомости открытых и закрытых счетов, которые подписываются
Аналогами собственноручной подписи главного бухгалтера или его
Заместителя.
В случае закрытия банковского счета, а также при изменении
Номера банковского счета либо своего наименования клиент обязан
Возвратить ко неиспользованные денежные чековые книжки с оставшимися неиспользованными денежными чеками
И корешками с приложением письменного заявления, в котором
Указываются номера возвращаемых неиспользованных денежных чеков.
При закрытии банковского счета в этом заявлении также может
Содержаться подтверждение остатка денежных средств на банковском
Счете на день прекращения договора банковского счета.
Лицевые счета, сформированные в электронном виде, могут
Распечатываться для хранения на бумажном носителе либо храниться в
Электронном виде (без их распечатывания на бумажном носителе).
Выдача клиентам выписок из лицевых счетов и приложений к ним
Осуществляется в порядке и сроки, которые предусмотрены
Соответствующим договором, на бумажном носителе либо в
Электронном виде (по каналам связи или с применением различных
Носителей информации). В случае, если выписки из лицевых счетов и
Приложения к ним передаются клиенту в электронном виде, то
Указанные документы подписываются аналогами собственноручной
Подписи уполномоченного лица ко.
Выписки из лицевых счетов, распечатанные с использованием
Средств вычислительной техники, выдаются клиентам без штампов и
Подписей работников ко. Если по каким-либо
Причинам счет велся вручную или на машине, за исключением ЭВМ, то
Выписки из этих счетов, выдаваемые клиентам, оформляются подписью
Бухгалтерского работника, ведущего счет, и штампом ко. В таком порядке оформляется каждый лист выписки.
Изменение порядка выдачи выписок может быть допущено только
В случаях если выписку желают получить распорядители счетом (один
Из них). В других случаях отступление от согласованного с клиентом
Порядка может разрешить главный бухгалтер, его заместитель,
Начальник отдела.
По суммам, проведенным по кредиту, к выпискам из лицевых
Счетов должны прилагаться документы (их копии), на основании
Которых совершены записи по счету.
На документах, составленных на бумажном носителе,
Прилагаемых к выпискам, должны проставляться штамп и календарный штемпель даты провода документа по лицевому счету. Штамп проставляется только на основном приложении к выписке. На тех дополнительных документах, которые поясняют и расшифровывают
содержание и общую сумму операций, обозначенных в основном
Приложении, штамп не ставится.
Не заверяются оттиском указанного штампа лишние экземпляры
Оплаченных расчетных документов, прилагаемые к выпискам из счетов
Клиентов, уже снабженные штампом ко на ранней
Стадии их обработки, а также документы по приходным кассовым
Операциям.
Владелец счета обязан в течение 10 дней после выдачи ему
Выписок в письменной форме сообщить ко о суммах, ошибочно записанных в кредит или дебет счета. При не поступлении от клиента в указанные сроки возражений совершенные операции и остаток средств на счете считаются подтвержденными.
В случае утери клиентом выписки из лицевого счета ее дубликат
Может быть выдан клиенту только с разрешения в письменной форме
Руководителя ко или его заместителя по заявлению
Клиента, в котором он обязан указать причины утраты выписки,
Подписанному руководителем и главным бухгалтером организации,
физическим лицом – владельцем счета. На титульной части дубликата
делается надпись:
«Дубликат выписки за «_______»________________ г.».
Дубликаты выписок из лицевых счетов составляются на бланках
Лицевых счетов. Если имеется техническая возможность, дубликаты