Краткая характеристика основных видов основного и вспомогательного оборудования, используемых для реализации проекта1

№ Наименование оборудования Коли-чество, шт. Производи-тельность Стоимость2 (включая НДС), тыс. руб./ед. Стоимость (без НДС), тыс. руб./ед.
Мукопросеиватель МПС-141-2 шнеково-вибрационный 10-20 кг/мин 15,00 12,71
Пресс-автомат с 5 матрицами в комплекте РТ-ПМ-31 200 кг/ч 495,00 419,49
Сушильный шкаф с 10 лотками РТ-ШС-03 300 кг/ч 152,00 128,81
Бункер-накопитель для стабилизации макаронных изделий 1000 кг/ч 36,00 30,51
Фасовочно-упаковочный п/а РТ-УМ-11 10803 упак./ч 330,00 279,66
Мешкоопрокидыва-тель Ш-2214 подъем массы 80 кг 35,50 30,08
Офисное оборудование и оргтехника     270,00 228,81
Электропогрузчик   197,65 167,50
ИТОГО стоимость оборудования     2 508,15 2 125,55

Определение размера инвестиций в оборотные средства

Для расчета стоимости инвестиций в оборотные средства следует определить величину необходимых производственных запасов. Для этого рассчитывается два параметра: норма оборотных средств (в днях) и среднедневная потребность по каждому виду сырья, вспомогательных материалов, топлива, покупных полуфабрикатов и комплектующих. Норма оборотных средств для сырья и материалов представлена в табл. П6.4.

 

Таблица П6.4

Определение норм оборотных средств по материальным производственным запасам, дней1

Наименование сырья и материалов Транспор-тный запас Текущий складской запас Страховой запас Итого норма оборотных средств
Мука
Вода питьевая
Соль
Упаковка, п/э изделия (450 г)
Упаковка, п/э изделия (800 г)
Упаковка, п/э изделия (2 кг)
Транспортная тара

 

Результаты расчетов потребности предприятия в оборотных средств по запасам сырья и материалов представлены в табл. П6.5. Данная таблица заполнена до периода выхода на проектную мощность.

 

Таблица П6.5

Определение НОС по материальным производственным запасам2 (тыс. руб.)

Наименование сырья и материалов Максималь-ный размер потребности, тыс. руб. Янв 06 Фев 06 Мар 06 Апр 06 Май 06 Июн 06
Загрузка производственных мощностей, %   0% 0% 0% 50% 75% 95%
Мука 233,48 116,74 178,12 222,21 233,48
Вода питьевая 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Соль 0,40 0,20 0,31 0,38 0,40
Упаковка, п/э изделия (450 г) 10,64 5,32 7,98 10,16 10,64
Упаковка, п/э изделия (800 г) 7,09 3,55 5,45 6,82 7,09
Упаковка, (2 кг) 6,36 3,18 5,00 5,91 6,36

Продолжение табл. П6.5

Наименование сырья и материалов Максималь-ный размер потребности, тыс. руб. Янв 06 Фев 06 Мар 06 Апр 06 Май 06 Июн 06
Транспортная тара 28,60 14,30 21,81 27,21 28,60
Итого норматив оборотных средств, тыс. руб. 286,57 143,29 218,67 272,69 286,57

 

Размер инвестиций в оборотные средства по запасам отражен в табл. П6.6.

Таблица П6.6

Определение величины инвестиций в оборотные средства по запасам (тыс. руб.)

  Наименование показателя Янв 06 Фев 06 Мар 06 Апр 06 Май 06 Июн 06
Загрузка производственных мощностей 0% 0% 0% 50% 75% 95%
Норматив оборотных средств в запасах сырья и материалов, тыс. руб. 143,3 218,7 272,7 286,6
Инвестиции в материальные производственные запасы, тыс. руб. 143,3 75,4 54,0 13,9

 

Кроме инвестиций в оборотные средства по статье запасы сырья, материалов, комплектующих и топливу, предприятие будет формировать финансовые активы: налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям, дебиторскую задолженность и минимальный остаток денежных средств.

Как указывалось в п. П5.1 средняя отсрочка оплаты отгруженной, но не оплаченной продукции составит 7 дней.

Минимальный размер остатка денежных средств должен обеспечить возможность осуществления текущих платежей на трехдневный срок работы предприятия при предположении о равномерности их распределения в течение интервала планирования.

Расчет части оборотных средств, приходящийся на налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям определялся по данным табл. П9.3.