Тема № 20. Расчетные обязательства
1. Правовое регулирование, понятие и виды расчетных обязательств.
2. Наличные и безналичные расчеты, особенности осуществления.
3. Виды безналичных расчетов.
3.1. Понятие, осуществление расчетов платежными поручениями.
3.2. Понятие и виды аккредитива. Исполнение и закрытие аккредитива.
3.3. Расчеты по инкассо. Понятие, порядок и особенности осуществления.
3.4. Расчеты чеками. Понятие, реквизиты чека. Оплата чека, передача прав по чеку.
3.5. Расчеты с использованием банковских карт.
4. Ответственность за нарушение обязательств по безналичным расчетам.
Тестовые задания
1. Возникают ли расчетные обязательства при расчетах наличными деньгами?
А) да;
Б) да, в случаях, предусмотренных законом;
В) да, в случаях, предусмотренных соглашением сторон;
Г) нет;
2. По каким документам осуществляется выдача наличных денежных средств из кассы организации?
А) по платежным поручениям;
Б) по приходным кассовым ордерам;
В) по расходным кассовым ордерам;
Г) по квитанциям;
3. Какова правовая природа отношений, складывающихся между владельцем банковского счета и банком?
А) вещно-правовая;
Б) обязательственно-правовая;
В) каузальная;
Г) нет верного ответа;
4. Что является средством платежа при безналичных расчетах?
А) деньги;
Б) право требования к банку;
В) ответы А, Б верны;
Г) нет верного ответа;
5. Что не относится к числу расчетных документов, используемых при осуществлении безналичных расчетов?
А) платежное поручение;
Б) аккредитив;
В) чек;
Г) платежное требование;
Д) инкассовое поручение;
Е) нет верного ответа;
6. О какой форме расчетов идет речь: «Банк принимает на себя обязанность по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или ином банке»?
А) о платежном поручении;
Б) об аккредитиве;
В) о чеке;
Д) об инкассовом поручении;
Е) нет верного ответа;
7. Каков общий срок безналичных расчетов в пределах территории одного субъекта Российской Федерации?
А) один операционный день;
Б) два операционных дня;
В) три операционных дня;
Г) пять операционных дней;
Д) нет верного ответа;
8. Когда считается исполненным обязательство банка по платежному поручению?
А) в момент принятия платежного поручения;
Б) в момент списания денежных средств со счета клиента;
В) в момент зачисления денежных средств на счет банка получателя;
Г) нет верного ответа;
9. Каков характер неустойки за несвоевременное списание или перечисление (зачисление) денежных средств по платежному поручению клиента?
А) зачетный;
Б) штрафной;
В) компенсационный;
Г) нет верного ответа;
10. На что имеет право клиент при просрочке исполнения банком платежного поручения?
А) на отзыв платежного поручения;
Б) на восстановление непереведенной суммы на своем счете;
В) ответы А, Б верны;
Г) нет верного ответа;
11. Как называется аккредитив, который не может быть отменен без согласия получателя средств?
А) подтвержденный аккредитив;
Б) отзывный аккредитив;
В) безотзывный аккредитив;
Г) депонированный аккредитив;
12. Кого должен уведомить исполняющий банк в случае отказа в принятии документов, не соответствующих по внешним признакам условиям аккредитива?
А) бенефициара;
Б) получателя средств;
В) банк-эмитент;
Г) ответы А-В верны;
Д) нет верного ответа;
13. В каких случаях списание денежных средств со счета плательщика производится в бесспорном порядке?
А) если такой порядок установлен законодательством;
Б) если взыскание производится по исполнительным документам;
В) если банку, обслуживающему плательщика предоставлено право на списание денежных средств с его счета без его распоряжения;
Г) ответы А-В верны;
Д) нет верного ответа;
14. С какого момента чекодержатель теряет право требования к чекодателю?
А) с момента выдачи чека;
Б) с момента получения чека чекодержателем;
В) с момента предъявления чека на оплату в банк;
Г) с момента оплаты чека плательщиком;
15. Кто такой индоссант?
А) чекодержатель, передающий чек другому лицу посредством передаточной надписи;
Б) лицо, давшее поручительство за оплату чека;
В) банк или иная кредитная организация;
Г) нет верного ответа;
16. Каким является чек без указания наименования чекодержателя?
А) ордерным чеком;
Б) именным чеком;
В) чеком на предъявителя;
Г) недействительным;
17. В какой срок может быть предъявлен иск чекодержателя к лицам, обязанным по чеку?
А) в течение одного месяца;
Б) в течение трех месяцев;
В) в течение шести месяцев;
Г) в течение трех лет;
18. С кого чекодержатель имеет право потребовать платеж по чеку при отказе плательщика в его оплате?
А) только с чекодателя;
Б) только с авалистов;
В) только с индоссантов;
Г) со всех, так как они несут солидарную ответственность перед ним;
Д) нет верного ответа;
19. Возлагается ли ответственность на чекодателя и плательщика в случае оплаты подложного, похищенного или утраченного чека?
А) да, данные лица должны возместить убытки;
Б) данные лица должны возместить моральный вред;
В) нет, ответственность не возлагается;
Г) нет верного ответа;
20. В чем заключается осуществление эквайринга банковских карт кредитными организациями?
А) осуществление расчетов с торговыми организациями;
Б) выдача наличных денежных средств держателям платежных карт, не являющихся клиентами кредитной организации?
В) ответы А, Б верны;
Г) нет верного ответа.
Практические задания
1. Общество обратилось с заявлением об истребовании из чужого незаконного владения, денежных средств, находящихся на счете ГК «Агентство по страхованию вкладов» в размере 95 000, поскольку на основании судебного решения суда о взыскании с агентства в пользу общества долга в сумме 95 000 рублей, был выдан исполнительный лист.
Центральный Банк Российской Федерации отозвал у банка лицензию на осуществление банковских операций. Решением Арбитражного суда банк был признан несостоятельным и в отношении него открыто конкурсное производство.
Что такое расчеты по инкассо? Правомерно ли в данном случае предъявление иска об истребовании денежных средств из чужого незаконного владения? Что происходит с исполнительным листом, поступившим для исполнения в банк или иную кредитную организацию после отзыва у них лицензии?
2. ООО «Химки» обратилось в Арбитражный суд с исковыми требованиями к ОАО «Банк» о признании действий ответчика, выразившихся в отказе произвести платеж по чеку незаконными; об обязании ответчика произвести платеж по данному чеку частично и выдать Мироновой М. наличные денежные средства в размере 150 000 рублей; о взыскании с ответчика в пользу истца 30 000 рублей убытков вследствие несвоевременной выплаты заработной платы работникам ООО «Химки», а также 12 300 рублей процентов за пользование чужими денежными средствами.
Как следовало из искового заявления истец, находясь в стадии наблюдения, предъявил к оплате чек на снятие денежных средств для выплаты заработной платы. Ответчик отказался выдать истребуемую денежную сумму в связи с имеющимся решением налогового органа о приостановлении операций по счету истца.
Правомерен ли отказ банка в выдаче денежных средств по чеку? С какого момента снимаются аресты на имущество должника и иные ограничения в части распоряжения имуществом должника? Обоснуйте Ваш ответ.
3. Между ООО «Волга» (клиентом) и банком заключен договор банковского счета, по условиям которого последний открывает клиенту расчетный счет и оказывает услуги по расчетно-кассовому обслуживанию.
ОАО «Волга» указал, что платежным поручением перечислил 35 000 рублей в счет возврата кредита в бюджет района по кредитному договору заключенному между ООО «Волга» и Администрацией района. Указанное платежное поручение истец считает сделкой, которая в силу ст. 168 ГК РФ является ничтожной, поскольку платежное поручение подписано неуполномоченным лицом и не соответствует требованиям Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», а также Положению Центрального банка России «О безналичных расчетах в Российской Федерации», в связи с чем обратился в суд с просьбой применить последствия их недействительности.
Имеются ли основания для удовлетворения требований истца? Являются ли платежные поручения сделками?
4. Конкурсный управляющий ОАО «Агропром» обратился в Арбитражный суд с иском о взыскании с банка убытков, связанных с необоснованным списанием денежных средств в ответчиком с его счета, процентов, предусмотренных ст. 856 ГК РФ, за необоснованное списание денежных средств по налоговым платежам.
В обоснование заявленных требований истец указал, что списание денежных средств по инкассовым поручениям третьего лица произведено ответчиком после признания ОАО «Агропром» банкротом и открытия конкурсного производства, то есть с нарушением законодательства о банкротстве.
Возможно ли безакцептное списание денежных средств по инкассовым поручениям налогового органа со счета предприятия-банкрота, находящегося в стадии конкурсного производства?
5. 19.04.2008 на основании решения Арбитражного суда ООО «Нефтебаза» выдан исполнительный лист о взыскании с ЗАО «Сибирь» в пользу ООО «Нефтебаза» 100 000 рублей.
Постановлением отдела судебных приставов возбуждено исполнительное производство.
Согласно реестру переданных на инкассо расчетных документов судебным приставом-исполнителем в обслуживающий банк передано инкассовое поручение на сумму 100 000 рублей.
Указанное инкассовое поручение возвращено исполняющим банком без исполнения так как в ходе проверки банком было установлено несоответствие реквизитов инкассового поручения реквизитам исполнительного документа.
Вторично выставленное инкассовое поручение помещено исполняющим банком в картотеку «Расчетные документы, не оплаченные в срок», по причине отсутствия денежных средств на счете должника.
В дальнейшем данное инкассовое поручение с исполнительным листом было возвращено исполняющим банком в обслуживающий банк в связи с закрытием расчетного счета ЗАО «Сибирь».
Полагая, что по вине банка с должника не удержаны суммы, подлежащие взысканию на основании исполнительного листа, ООО «Нефтебаза» обратилось с требованием о взыскании 100 000 рублей с исполняющего банка. Подлежат ли удовлетворению требования ООО «Нефтебаза»? Какими нормативными правовыми актами регулируются данные отношения?
Нормативный материал
1. ГК РФ;
2. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 № 395-1 // Собрание законодательства. – 1996. - № 6. - Ст. 492;
3. Федеральный закон "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами" от 03.06.2009 № 103-ФЗ // СЗ РФ. – 2009. - № 23. - Ст. 2758;
4. Федеральный закон "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт" от 22.05.2003 № 54-ФЗ // СЗ РФ. – 2003. - № 21. - Ст. 1957;
5. Постановление Правительства РФ от 06.05.2008 № 359 "О порядке осуществления наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт без применения контрольно-кассовой техники"// СЗ РФ. – 2008. - № 19. - Ст. 2191;
6. Положение о порядке осуществления безналичных расчетов фи-зическими лицами в Российской Федерации" (утв. ЦБ РФ 01.04.2003 № 222-П) // Вестник Банка России. – 2003. - № 24.
7. Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации" (утв. ЦБ РФ 03.10.2002 № 2-П)// Вестник Банка России. – 2002. - № 74.
8. Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 15.01.1999 № 39 "Обзор практики рассмотрения споров, связанных с использованием аккредитивной и инкассовой форм расчетов"// Вестник ВАС РФ. – 1999. - № 4.
Литература
1. Гражданское право. Учебник / Под ред. М.В. Карпычева, А.М. Хужина. – М.: Инфрма-М, 2010. – 784 с.
2. Алексеев С.С., Васильев А.С., Голофаев В.В., Гонгало Б.М., Заславский А.А., Крылова Е.К., Лисаченко А.В., Мурзин Д.В., Прохоренко В.В., Смольникова Е.А., Степанов С.Л. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации / Под ред. С.А. Степанова. - М., Екатеринбург.: Проспект, 2009. - 1504 с.
3. Лаутс Е.Б. Рынок банковских услуг: правовое обеспечение стабильности. – М.: Волтерс Клувер, 2008. – 280 с.
4. Российское гражданское право. Учебник в 2 томах. Т. 2. / Отв. ред. Е.А. Суханов. - М.: Статут, 2010. – 1208 с.