Тема № 18. Договор финансирования под уступку денежного требования
(договор факторинга)
1. Понятие, стороны, характеристика договора финансирования под уступку денежного требования.
2. Содержание и исполнение договора факторинга.
3. Использование договора факторинга в хозяйственном обороте Российской Федерации.
4. Основания и порядок изменения и прекращения договора факторинга. Ответственность за нарушение договора факторинга.
Тестовые задания
1. Какова характеристика договора факторинга?
А) договор факторинга консенсуальный, возмездный, трехсторонний;
Б) договор факторинга реальный, возмездный, двусторонний;
В) договор факторинга консенсуальный или реальный, возмездный, двусторонний;
2. Кто является сторонами договора факторинга?
А) фактор и клиент;
Б) фактор и кредитор;
В) кредитор и клиент;
3. Какие субъекты гражданского права могут выступать в роли клиента?
А) только юридические лица;
Б) только физические лица;
В) только коммерческие организации и индивидуальные предприниматели;
Г) юридические и физические лица;
4. Что является предметом договора факторинга?
А) денежные средства;
Б) денежное требование;
В) имущественные права и обязанности;
Г) нет верного ответа;
5. В какой форме должен быть заключен договор факторинга, основанный на сделке, совершенной в простой письменной форме?
А) в устной;
Б) в простой письменной форме;
В) в письменной форме с нотариальным удостоверением;
Г) в письменной форме с государственной регистрацией;
6. Какое условие не является необходимым для действительности предмета уступки?
А) клиент обладает правом на передачу денежного требования в момент совершения уступки;
Б) в момент уступки денежного требования клиенту не были известны обстоятельства, вследствие которых должник вправе его не исполнять;
В) отсутствие препятствий к исполнению денежного требования;
Г) нет верного ответа;
7. Влияет ли на действительность уступаемого требования наличие между клиентом и должником соглашения о запрете или ограничении уступки?
А) да;
Б) да, в случаях, предусмотренных законом;
В) нет;
8. Возлагается ли на клиента ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение должником требования, являющегося предметом уступки?
А) да;
Б) да, в случаях, предусмотренных законом или соглашением сторон;
В) нет;
9. Какой факторинг является конвенционным?
А) открытый;
Б) закрытый;
В) конфиденциальный;
10. Вправе ли должник требовать представления доказательств совершения уступки, если о ней он был уведомлен в письменном виде?
А) да;
Б) да, в случаях, предусмотренных законом;
В) да, если данное право предусмотрено соглашением сторон;
Г) нет;
11. В каком случае финансовый агент обязан предоставить клиенту отчет и передать ему сумму, превышающую сумму долга клиента, обеспеченную уступкой требования?
А) если уступка требования осуществлена в целях обеспечения исполнения ему обязательства клиента;
Б) если уступка требования осуществлена в целях обеспечения исполнения ему обязательства должника;
В) если денежные средства, полученные финансовым агентом от должника оказались меньше суммы долга клиента;
Г) нет верного ответа;
12. С какого момента, по общему правилу, будущее денежное требование считается перешедшим к финансовому агенту?
А) с момента заключения соглашения об уступке права требования;
Б) с момента возникновения права на получения с должника денежных средств;
В) с момента вступления в законную силу соглашения об уступке права требования;
Г) нет верного ответа;
13. Какое условие является обязательным для должника при производстве платежа финансовому агенту?
А) должник получил от кредитора письменное уведомление об уступке права требования;
Б) в уведомлении определено подлежащее исполнению денежное требование;
В) в уведомлении указан финансовый агент, которому должен быть произведен платеж;
Г) ответы А-В верны;
Д) нет верного ответа;
14.За что остается ответственным клиент перед финансовым агентом?
А) за наличие требования, являющегося предметом уступки;
Б) за действительность требования, являющегося предметом уступки;
В) за реальную исполнимость требования, являющегося предметом уступки;
Г) нет верного ответа;
15. Какой характер носит обязательство по совершению уступки требования в обеспечение исполнения кредитного обязательства клиента перед фактором?
А) фидуциарный характер;
Б) алеаторный характер;
В) акцессорный характер;
Г) нет верного ответа;
16. В каком виде не может быть определена оплата услуг финансового агента?
А) в форме процентов от стоимости уступаемого требования;
Б) в твердой сумме:
В) в виде разницы между рыночной ценой требования и ценой, предусмотренной в договоре;
Г) нет верного ответа;
17. В каком виде не может осуществляться финансирование клиента?
А) в виде передачи клиенту денежных сумм в обмен на состоявшуюся уступку;
Б) в виде открытия клиенту кредита, обеспеченного возможной в будущем уступкой права требования;
В) в виде оплаты услуг клиента;
Г) нет верного ответа;
18. Какой факторинг может допускать обратное требование фактора к клиенту при неоплате обязательства должником?
А) оборотный факторинг;
Б) безоборотный факторинг;
В) двусторонний факторинг;
Г) нет верного ответа;
19. Является ли обязательным предоставление фактором клиенту дополнительных финансовых услуг, связанных с уступаемыми денежными требованиями?
А) да, всегда;
Б) да, в случаях, предусмотренных законом;
В) да, в случаях, предусмотренных договором;
Г) нет;
20. Что могут включать в себя факторинговые услуги?
А) изучение коммерческой деятельности и финансового состояния должников клиента;
Б) страхование рисков неплатежа;
В) консультационные услуги;
Г) ответы А-В верны;
Д) нет верного ответа;
Практические задания
1. Как установлено судами, между банком и ООО «Навигатор» заключен договор финансирования под уступку денежного требования от 28.06.2008г. Предметом договора является предоставление обществу (клиенту) финансирования в счет денежных требований, вытекающих из заключенных между клиентом и должником договоров поставки. На основании договора поставки заключенного между обществом (поставщиком) и компанией (покупателем), поставщик произвел поставку товара по товарным накладным на общую сумму 3 000 000 руб.
Клиент направил банку запрос от 15.09.2009г. о финансировании на сумму 3 000 000 рублей путем уступки финансовому агенту денежных требований от компании на основании договора поставки. Финансирование произведено на основании мемориального ордера от 23.09.2009г. на сумму 2 000 000 рублей.
В связи с не поступлением платежа в срок банк направил требование о погашении задолженности по факторинговой сделке в адрес общества и компании.
В ответ на требование общество известило банк о том, что обязательства по оплате стоимости поставленной продукции исполнены в пользу первоначального кредитора – общества.
Компания, не оспаривая факт получения продукции, также указала в своем ответе на исполнение им денежного обязательства в пользу общества. Указанные обстоятельства послужили основанием для обращения истца в суд с требованием о взыскании задолженности и неустойки за несвоевременное исполнение обязательства.
Является ли исполнение компанией возникших денежных обязательств в пользу общества надлежащим исполнением? С кого должны быть взысканы денежные средства. Решите дело.
2. Между банком (финансовый агент) и ЗАО «Завод масел» (клиент) заключен договор от 22.03.2007г. об оказании факторинговых услуг с правом регресса, по условиям которого финансовый агент обязался предоставлять клиенту финансирование под уступку денежных требований, вытекающих из поставки клиентом товаров третьим лицам (дебиторам), осуществляемой на территории Российской Федерации, с лимитом финансирования 19 000 000 рублей сроком на 18 месяцев.
В соответствии с договором в случае неоплаты дебитором денежного требования, уступленного банку, в течение 90 дней с даты финансирования, а также при неполной оплате, клиент обязан в течение трех дней с момента уведомления перечислить разницу между фактически полученными от дебиторов платежами и размером осуществленного банком финансирования.
В целях обеспечения исполнения клиентом своих обязательств по названному договору, между банком и ООО «Край», заключен договор поручительства, условиями которых предусмотрена их солидарная ответственность с должником в том же объеме.
Кроме того, в обеспечение обязательств клиента перед финансовым агентом, между банком и ООО «Край» подписан договор залога оборудования.
В связи с непоступлением денежных средств по оплате уступленных прав требования от дебиторов, банк обратился к клиенту и поручителю о погашении задолженности.
Поскольку задолженность погашена не была, банк обратился в суд. Как оказалось ООО «Край» было признано банкротом и в отношении него открыто конкурсное производство. Решите дело.
3. Между обществом «Сфера» (финансовым агентом) и обществом «Мир» (клиентом) заключен договор на предоставление факторинговых услуг от 16.10.2008г. и дополнительное соглашение, в соответствии с условиями которых финансовый агент принял на себя обязательства предоставлять финансирование клиенту, передавая ему денежные средства в счет требований клиента к третьим лицам, вытекающих из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг, а клиент обязался уступать финансовому агенту требования, отвечать перед финансовым агентом за неисполнение или ненадлежащее исполнение должниками требований, уплатить вознаграждение.
Стороны пришли к соглашению, что уступка требований вступает в силу со дня подписания сторонами акта приема-передачи документов, удостоверяющих требования; первый платеж осуществляется финансовым агентом в течение пяти рабочих дней с момента получения им от клиента надлежаще оформленных документов и сведений, удостоверяющих требование.
В соответствии с условиями вышеуказанного договора и на основании акта приема-передачи от 24.12.2008г. общество «Мир» уступило обществу «Сфера» денежные требования, возникшие в результате исполнения им обязательств по поставке товара в рамках договора, заключенного с обществом «Мебель».
Обязательства по финансированию исполнены финансовым агентом надлежащим образом.
Как установлено судом, о состоявшейся уступке права требования общество «Мебель» было уведомлено обществом «Мир».
Обществом «Мир» была частично погашена задолженность перед обществом «Сфера» по договору факторинга. Общая сумма неоплаченных денежных требований составила 190 000 рубля, что послужило основанием для обращения общества «Сфера» в арбитражный суд с исковыми требованиями о взыскании указанной задолженности в солидарном порядке.
С какого момента будущее требование считается перешедшим к финансовому агенту? Решите дело.
4. Между банком и ООО «Рамон» заключен договор об осуществлении финансирования под уступку денежного требования (факторинга), в соответствии с которым банк осуществляет финансирование продавца под уступку принадлежащих последнему денежных требований, вытекающих из предоставления продавцом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьим лицам, в том числе ООО «Маслокомбинат», а также оказывает клиенту финансовые услуги по административному управлению дебиторской задолженностью и иные финансовые услуги.
Во исполнение настоящего договора продавец в период с 15.12.2008г. по 09.02.2009г. передал фактору требования к дебитору по заключенному между продавцом и дебитором договору поставки на общую сумму 2 млн. рублей.
Уступленные продавцом фактору денежные требования профинансированы на общую сумму 1,5 млн.руб.
В счет погашения требований дебитор произвел платежи на общую сумму 500 000 рублей. В связи с неисполнением ООО «Рамон» и ООО «Маслокомбинат» обязательств по договору факторинга и по договору поставки, банк обратился с требованиями о взыскании задолженности в суд.
Отвечает ли клиент за неисполнение или ненадлежащее исполнение должником требования, являющегося предметом уступки? С кого должны быть взысканы денежные требования? Решите дело.
5.Между истцом (фактором) и клиентом заключен договор о факторинговом обслуживании, предметом которого является финансирование фактором клиента под уступку его денежных требований к дебиторам, вытекающих из контрактов; определение ответственности клиента за неисполнение или ненадлежащее исполнение дебиторами уступленных фактору денежных требований.
Из реестров денежных требований, уступленных клиентом фактору, следует, что клиент уступил фактору денежное требование по оплате товара, поставленного клиентом в адрес ООО «Тайм» по договору поставки.
Фактор, считая, что ООО «Тайм» было извещено уведомлениями о состоявшейся уступке денежных требований к нему в пользу фактора, но не исполнило обязательство по оплате полученного по договору поставки товара, обратился в арбитражный суд с требованием о взыскании задолженности.
Согласно договора обязанность по уведомлению каждого дебитора об уступке денежных требований, совершенной клиентом в пользу фактора возложена на клиента. Договором предусмотрена и форма уведомления, которая клиентом соблюдена не была.
В каком случае на должника возлагается обязанность произвести платеж фактору? Что должно быть указано в уведомлении должника? Решите дело.
Нормативный материал
1. Конвенция УНИДРУА по международным факторным операциям (факторингу);
2. ГК РФ;
3. Концепция развития гражданского законодательства Российской Федерации"// Вестник ВАС РФ. - 2009. - № 11;
Литература
1. Российское гражданское право. Учебник в 2 томах. Т. 2. / Отв. ред. Е.А. Суханов. - М.: Статут, 2010. – 1208 с.
2. Лаутс Е.Б. Рынок банковских услуг: правовое обеспечение стабильности. – М.: Волтерс Клувер, 2008. – 280 с.
3. Шевченко Е.Е. Договор финансирования под уступку денежного требования в системе гражданского права Российской Федерации. – М.: Ось-89, 2008. – 336 с.
4. Дереш С. Факторинговые операции: правовые вопросы // Хозяйство и право. - 2009. - № 2. - С. 50
5. Алексеева Д.Г. Проблемы правовой регламентации факторинга в России // Банковское право. - 2010. - № 1. - С. 28 - 29.