Адаптивность скоринга важна и потому, что на рынке розницы происходят не только количественные изменения, но и качественные. Активно развивается рынок пластиковых карт, а поведение заемщиков, использующих кредитные карты, уже существенно отличается от поведения заемщиков по классическим банковским кредитам.
Другой важный сегмент развития системы управления кредитными рисками связан с вопросом оценки кредитования малого и среднего бизнеса, который пока остается открытым. Данный сегмент очень перспективен, потребности небольших предприятий в банковском финансировании удовлетворены по разным оценкам лишь на 10-20%. Однако риски очень высоки и менее понятны. При этом в большинстве случаев нет управленческой отчетности, а бухгалтерская отчетность — ведется лишь формально[1].
Главная проблема эволюции российской практики кредитования и эффективности по признанию большинства экономистов в отсутствии статистики по рынку]. В связи с чем, приходится адаптировать западные методики, параллельно накапливая статистику. Как известно, система управления рисками начинается с процедур и принципов анализа рисков. Сам риск- менеджмент состоит из трех компонентов: идентификация, количественная оценка и минимизация. Статистика нужна для количественной оценки риска. Но при отсутствии статистики ничего не мешает риск идентифицировать и минимизировать, так как вы это понимаете на экспертном уровне. Но, по сути статистика не является панацеей. Иногда происходят сломы тренда, и тогда существующая статистика не поможет.
Аналитическим инструментом призванным обеспечить оценку потенциальных потерь кредитных организаций при заданных изменениях в факторах риска, которые соответствуют исключительным, но вероятным событиям является стресс — тестирование. ЦБ РФ с 2003 г. на регулярной основе проводит стресс-тесты. Во время кризиса 2008 г. они проводились ежемесячно, после стабилизации ситуации — раз в полгода[2].
Стресс-тестирование, в понимании Банка России, это оценка потенциального воздействия на финансовое состояние кредитной организации, ряд заданных изменений факторов риска, которые соответствуют исключительным, но вероятным событиям. Есть два основных подхода, которые используются на уровне надзорного органа. Это подходы top-down и bottom-up. Банк России применяет в своей деятельности оба этих подхода. Более регулярный и традиционный — это подход top-down. Оцениваются три основных вида риска, которые ЦБ РФ считает основными. Это, естественно и в первую очередь, кредитный риск. Также это рыночный риск, который делится на валютный, фондовый и процентный. А также риск привлеченных средств, риск потери ликвидности. Основное предположение при проведении стресс-тестирования — нестабильность в экономике. То есть предполагается, что происходит снижение ВВП, которое могло быть вызвано, в частности, снижением цен на нефть. И эти экономические условия приводят к изменениям в банковском секторе, которые задают экспертным путем — на основе анализа исторической динамики основных показателей, зафиксированной в разное время, во время разных кризисов, случавшихся в России.
Как показывает анализ банковской отчетности, основной источник потенциальных потерь для банка — это кредитный риск. И в своих предпосылках ЦБ РФ закладывает рост доли плохих ссуд (ссуды четвертой и пятой категорий качества, классифицированные в соответствии с Положением Банка России N 254-П). В стресс-тестирования сценарии предполагается, что часть ссуд, которые были в первой, второй и третьей категориях, перейдут в четвертую и пятую категории. Соответственно, они будут считаться потерянными. А также будут считаться потерянными уже имеющиеся ссуды четвертой и пятой категорий качества. То есть по всем ссудам должен быть сформирован 100-процентный резерв. Все эти потери корректируются на уже сформированный резерв.
Подход bottom-up заключается в том, что Центральный банк разрабатывает сценарий или несколько сценариев и направляет эти сценарии непосредственно в кредитные организации, которые сами проводят расчеты по внутренней методологии и направляют результаты в ЦБ.
[1] Черкашенко В.Н. Управление рисками кредитования малого и среднего бизнеса // Банковское кредитование. 2012. N 4.
[2] Малахова Т. Стресс-тестирование, подходы регулятора // Банковское обозрение. 2011. N 12.