НАКЛАДНА-ВИМОГА на відпуск /внутрішнє переміщення/ матеріалів

 

Номер документа Дата складання Код    
виду операції відправника одержувача
             

Підстава _______________________________________________________________________________

Кому __________________________________________________________________________ Через кого ______________________________________________

Кореспондуючий рахунок Матеріальні цінності Одиниця виміру Кількість Ціна Сума Інвен- тарний номер Номер пас-порта Порядко- вий номер запису за складською картотекою
рахунок, субра- хунок код аналі- тичного обліку Найме-нування, сорт, розмір, марка номен-клатур- ний номер код найме­ нуван- ня відправ­ лено (належить відпустити, затребу- вано) прий- нято (відпу- щено)
                         
                         
                         

Всього відпущено __________________________ найменувань, на суму _______________________________________________________________________________

(прописом)

__________________________________________________________________________ коп

(прописом)

Відпуск дозволив _________________________________ Головний бухгалтер

 

Здав (відпустив) __________________________________ Прийняв (одержав)

Додаток 2

Звіт про рух ТМЦ.

№ п/п ТМЦ. Операції       Сума
К-сть Сума К-сть Сума К-сть Сума
  Залишок на п.м.              
Надійшло:              
               
               
               
               
               
Разом              
Витрачено:              
               
               
               
               
Разом.              
Залишок на к.м.              

Додаток 3

 

Сальдова відомість

№ п/п Назва ТМЦ Один. виміру. Ціна, грн Залишок на поч. місяця Залишок на кін. Місяця
К -ть сума К - ть Сума
             
             
             
               

 

 

Професійно-практична підготовка

КОМПЛЕКСНЕ КВАЛІФІКАЦІЙНЕ ЗАВДАННЯ №28

З професії: обліковець з реєстрації бухгалтерських даних, код 4121

Ви працюєте обліковцем на підприємстві. Вам пропонується виконати наступні завдання:

1. Скласти початковий баланс.

2. В журналі реєстрації господарських операцій визначити кореспонденцію рахунків та деякі суми.

3. Відкрити синтетичні та аналітичні рахунки, винести в них початкові залишки та рознести господарські операції.

4. Підрахувати кінцеві сальдо по синтетичних та аналітичних рахунках.

5. Побудувати оборотні відомості по синтетичних та аналітичних рахунках.

6. Скласти баланс підприємства на 31 серпня 2015 року.

7. Згідно операції № 5 скласти рахунок (Додаток № 1) та прибуткові ордери (Додаток 2)

Довідкові дані

ПП «Силует» ТзОВ «Стиль»

Адреса: м. Київ, вул. Ростова, 9 Код ЄДРПОУ 23244355

Рах. № 26003404705507 в АКБ „Пріоритет” П/рахунок 26006002431007

МФО 340560 м. Київ В РФ АТ “Укрінбанк”,

Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ 00547038 МФО 340560 м. Рівне

код банку 336321 Ідентифікаційний код за

м.Київ, Свобода, 5 ЄДРПОУ 00543870

Керівник підприємства Іваненко В. Т., код банку 333216

гол. бухгалтер Петренко Н. Р. м.Рівне, Соборна, 11

Керівник підприємства

Пилип Р. Т.,

гол. бухгалтер Орос К. Р.

ПП «Фасон»

Адреса: м. Одеса, вул. Волошина, 98

Рах. № 26004700345507 в АКБ „Пріоритет”

МФО 346005 м. Одеса

м.Одеса, вул. Шевченка, 12

Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ 00703854

Керівник підприємства Васьо Т .В.,

гол. бухгалтер Петрів О. В

 

Баланс підприємства на 30 вересня 2015 р.

Статті балансу Сума грн. Статті балансу Сума, грн.
“Силует” “Стиль” “Фасон” “Силует” “Стиль” “Фасон”
Варіант 1 Варіант 2 Варіант 3 Варіант 1 Варіант 2 Варіант 3
Основні засоби (10) Статутний капітал (40)
Сировина й матеріали (201) Нерозподілені прибутки (непокриті збитки)(44)
Виробництво (23) Розрахунки з постачальниками та підрядниками (63)
Рахунки в банках (31)        
Каса (30)
Розрахунки з підзвітними особами (372)
Баланс ? ? ? Баланс ? ? ?

Відомість залишків по субрахунку 201 “Сировина й матеріали”

На 30 вересня 2015 р.

№ з/п Найменування матеріалу Одиниця виміру Кількість Ціна, грн. Сума, грн.
“Силует” “Стиль” “Фасон” “Силует” “Стиль” “Фасон”
Варіант 1 Варіант 2 Варіант 3 Варіант 1 Варіант 2 Варіант 3
Льняне волокно т 4,5 387,50 ?
Пенькове волокно т 3,5 ?
РАЗОМ: ?

Відомість залишків по субрахунку 372 “Розрахунки з підзвітними особами” на 30 вересня 2015 р.

№ з/п Посада, прізвище та ініціали підзвітної особи Сума, грн.
“Силует” “Стиль” “Фасон”
Варіант 1 Варіант 2 Варіант 3
Начальник відділу фабрики Безелюк Б.К.
Завідуючий господарством Сотін С.Н.
РАЗОМ ? ? ?

Реєстр господарських операцій підприємства

За жовтень 2015 р.

№ зп. Первинний документ та зміст господарської операції Сума, грн. Кореспонденція рахунків
“Силует” “Стиль” “Фасон”
Вар1 Вар 2 Вар 3 Дт Кт
часткова загальна часткова загальна часткова загальна
Вимоги Відпущені зі складу у виробництво:
  • льняне волокно 4т
  • пенькове волокно 2т
 ?   ?     ?   ?   ?     ? ?   ?     ?        
Авансовий звіт № 28, 29 Використано підзвітними особами: § начальником відділу Безелюком Б.К. на потреби виробництва § зав. господарством Сотіним С.Н. на виробничі потреби       ?       ?     ?    
ВКО № 16 Видано із каси готівкою завідувачу господарством Сотіну С.Н. на господарські потреби.          
Авансовий звіт № 30 Витрачено зав. господарством Сотіним С.Н. на потреби виробництва.          
Рахунок № 65, прибуткові ордери № 51-52 Оприбутковано на склад:
  • льняне волокно 7т
  • пенькове волокно 5т
?   ?   ?     ?   ?   ?     ?   ?   ?      
Вимоги №№ 42-43 Відпущено зі складу у виробництво: льняне волокно 6т пенькове волокно 4т ?   ?     ?     ?   ?     ?     ?   ?     ?        
Платіжне доручення № 19, виписка банку Перераховано в погашення заборгованості по рахунку № 65 (див. оп. №5)   ?     ?   ?    
ВКО № 17 Видано із каси готівкою начальнику відділу Безе люку Б.К. на поштово-телефонні витрати          
ВСЬОГО:   ?   ?   ?    
                     

 

 

Термін виконання 4 години

 

 

Додаток 1

Адреса _______________________________ РАХУНОК-ФАКТУРА
Р/рахунок ____________________________ №    
в ____________________________________    
____________________МФО_____________ від "____" _____________________ р.
ЄДРПОУ _____________________________      
Тел./ф. _______________________________ до платіжн. вимоги №  
   
Платник Доповнення
             
Найменування Од. вим. К-сть Ціна Сума
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
Всього  
Податок на додану вартість (ПДВ)  
Загальна сума з ПДВ  

Загальна сума, що підлягає оплаті ________________________________________________

___________________________________________________________ грн. ____________ коп.

Директор ______________________ Гол. бухгалтер __________________________

Додаток 2

  Типова форма N М-4
______________________________ підприємство, організація Затверджена наказом Мінстату України від 21 червня 1996 р. N 193
Ідентифікаційний
код ЄДРПОУ     Код за УКУД
           

 

ПРИБУТКОВИЙ ОРДЕР N _______

 

Номер документа Дата складання Код виду операції Склад Постачальник Кореспондуючий рахунок Номер супро- відного документа
наймену- вання код рахунок, субрахунок код аналітичного обліку
                 
Матеріальні цінності Одиниця виміру Кількість Ціна Сума Номер паспорта Порядковий номер запису за складською картотекою
наймену- вання, сорт, розмір, марка номен- клатур- ний номер код наймену- вання за доку- ментом прийнято фактично
                     
                               

Професійно-практична підготовка